PL Pracownicze Plany Kapitałowe PPK

1. Opis ogólny 2. Przygotowanie do pracy modułu PPK 3. Kwalifikowanie i rejestracja pracowników w PPK Kwalifikowanie pracowników do PPK Ustalanie składek dodatkowych uczestników Rejestracja uczestników PPK Pobieranie identyfikatorów (numerów) PPK 4. Obliczanie wynagrodzeń ze składkami PPK 5. Przekazywanie składek PPK 6. Dekretacja składek PPK 7. Deklaracje PPK (XML) Lista deklaracji PPK Dane dla deklaracji PPK 8. Katalog wymiany plików PPK 9. Zmiany w karcie pracownika dla deklaracji PPK 10. Deklaracje ubezpieczeniowe ZUS 11. Pytania i odpowiedzi 12. Tematy powiązane 13. Przykłady deklaracji PPK (XML) 14. Zbiory danych. Pola dotyczące PPK 15. ANEKS 1: Kwalifikowanie pracowników do PPK - opis funkcji

1. Opis ogólny

Pracownicze Plany Kapitałowe to powszechny i dobrowolny system długoterminowego oszczędzania, współfinansowany przez pracowników, pracodawców i państwo. PPK zostało wprowadzone ustawą z 4.10.2018 r. (Dz.U. 2018 poz. 2215) Szczegółowe informacje nt PPK są na stronie mojeppk.pl W programie Trawers moduł PPK jest częścią systemu PL Płace, kadry. PL Płace i Kadry: Dok użytkowa

Zadania modułu PPK

Moduł PPK umożliwia: - ewidencjonowanie statusu pracowników w PPK - naliczanie składek PPK - przekazywanie informacji o składkach PPK - zapisywanie i pobieranie innych deklaracji PPK (XML)

Pojęcia

Instytucja finansowa Podmiot prowadzący PPK. Np. fundusz inwestycyjny, fundusz emerytalny, zakład ubezpieczeń. Agent transferowy (agent obsługujący) Podmiot, który świadczy usługi na rzecz instytucji finansowej prowadzących PPK. Ewidencjonuje rozliczenia na rachunkach uczestników: wpłaty, wypłaty, rozliczenia podatkowe, obsługa rachunków bankowych, itp. Grupa Projektowa PPK Grupa Projektowa PPK opracowała dokument opisujący zakres i format komunikacji elektronicznej pomiędzy pracodawcą i instytucją finansową. Program Trawers obsługuje elektroniczną wymianę dokumentów PPK w formacie XML opisanym przez Grupę Projektową PPK (v.2.00 z 2020.08.03)

PPK w programie Trawers

W programie Trawers moduł PPK jest częścią systemu PL Płace, kadry. Funkcje modułu: - ewidencjonowanie statusu pracowników w PPK - naliczanie składek PPK - przekazywanie informacji o składkach PPK - zapisywanie i pobieranie innych deklaracji PPK (XML)

Użytkowanie modułu PPK

Jednorazowo ----------- * Przygotowanie do pracy modułu PPK: - ustalenie parametrów PPK - dopisanie i parametryzacja: - składniki płacowe - źródła przychodu - formuły - dekretacja * Kwalifikowanie i rejestracja pracowników do PPK Okresowo (cyklicznie) --------------------- * Tworzenie list płac i naliczanie wynagrodzeń ze składkami PPK * Przekazywanie informacji o składkach PPK do Instytucji finansowej

Schemat przepływu danych PPK

2. Przygotowanie do pracy modułu PPK

Lista kartotek, tabel i parametrów, które należy wypełnić na potrzeby PPK.

PL > Pomocnicze > Parametry PPK

* Parametry PPK [PL > Pomocnicze > Parametry PPK] * Stawka podstawowa pracodawcy 1.50 % * Stawka dodatkowa pracodawcy 0.00 % (domyślna) * Stawka podstawowa pracownika 2.00 % (domyślna) * Dekrety dla składek PPK: Pracodawcy: Um.o pracę Um.zlecenie Pracowników: Um.o pracę (domyślne) Um.zlecenie Należy dopisać dekrety systemu PL rodzaj: [Z5] i [Z6] w AD > Finanse > System dekretacji > Tabela dekretacji Stawki oraz dekrety zostaną automatycznie wpisane do kartotek pracowników w funkcji kwalifikowania do PPK. Dane dotyczące instytucji, z którymi podpisano umowę o zarządzanie i prowadzenie PPK: * Nazwa funduszu * Nr umowy o zarządzanie PPK * Osoba/dział do kontaktu * Data objęcia firmy ustawą o PPK * Data zawarcia umowy o zarządzanie PPK * Data zawarcia umowy o prowadzenie PPK Dane uczestnika, które będą przekazywane (wg wymagań instytucji): * Płeć * Data urodzenia * Dokument tożsamości

PL > Tabele > Źródła przychodu

* Źródła przychodu [PL > Tabele > Źródła przychodu] Ważne! Od 01/2022 Polski Ład wprowadził: * tzw. ulgę dla klasy średniej * rozporządzenie z 7.1.2022 Przychody z tytułu składek PPK (z części opłacanej przez pracodawcę) także stanowią podstawę dla wyliczania ulgi dla klasy średniej. Powinny zatem być sumowane z przychodami ze stosunku pracy, aby prawidłowo wyliczać kwotę ulgę dla klasy średniej. Przychody z tytułu PPK ujmowane są też w limicie dotyczącym rozporządzenia z 7.1.2022 Dlatego od 01/2022 trzeba dla PPK stosować źródła: PPK_PRAC: [000001] Wyn.ze stos.służb/spółdz/nakł. PPK_ZLEC: [000013] Umowy zlecenia pow. 200zł (Do 12/2021 można było stosować dla PPK źródła [000036] i [000037]. ) ( PPK_PRAC: [000036] Składki PPK pracod. Um.pracę ) ( PPK_ZLEC: [000037] Składki PPK pracod. Um.zlec. ) Ustalić parametry źródeł przychodu: Składki PPK w części naliczanej przez pracodawcę stanowią przychód pracownika w miesiącu, w którym zostały wpłacone. NOTE: Składki PPK należy wpłacać do 15-tego dnia miesiąca następującego po miesiącu naliczenia składek. Przykład: Wynagrodzenia (i tym samym składki PPK) naliczono 28.05.20xx Składki PPK można wpłacić np. 29.05.20xx lub 14.06.20xx Data wpłaty wyznacza datę powstania obowiązku podatkowego dla pracownika, z tytułu otrzymania świadczenia w postaci składek PPK pracodawcy. Dlatego zalecane jest dokonywanie wpłat składek PPK w miesiącu następnym po naliczeniu.

PL > Tabele > Formuły

* Formuły [PL > Tabele > Formuły] Dopisać formuły [0036] i [0037]. Będą użyte w składnikach płacowych powiązanych ze źródłami [PPK_PRAC] i [PPK_ZLEC] Formuła: 0036 Nazwa: Skł.PPK pracodawcy: um.o pracę Argument: i1 Nazwa: Skł.PPK pracodawcy: um.o pracę Co: [A] Skł.PPK um.pr Wzór: i1 Formuła: 0037 Nazwa: Skł.PPK pracodawcy: um.zlec. Argument: i1 Nazwa: Skł.PPK pracodawcy: um.zlec. Co: [B] Skł.PPK um.zl Wzór: i1 Argumenty dla formuł dotyczące PPK: [9] Skł.PPK pr+zl. [A] Skł.PPK um.pr [B] Skł.PPK um.zl Składka PPK w części pracodawcy z tytułu umów o pracę i umów zleceń wpłacona w miesiącu zarejestrowania listy płac.

PL > Tabele > Składniki płacowe

* Składniki płacowe [PL > Tabele > Składniki płacowe] a) Dopisać dwa składniki płacowe powiązane ze źródłami [PPK_PRAC] i [PPK_ZLEC] [PPKUMP] Skł.PPK um.o pracę - Źródło [PPK_PRAC] [PPKUMZ] Skł.PPK um.zlec. - Źródło [PPK_ZLEC] Ustalić m.in: Grupa........... : 02 Dodatki Kod nieobecności : 0 Nie dotyczy Odliczać od dochodu : N Kod kredytu .... : 0 Nie dotyczy Do podstawy podatku : T Dotyczy świadczenia ZUS ............ : N Refundowany ............ : N Dotyczy przerwy w opłacaniu składek. : N Podać kod choroby wg ZUS : N Do podstawy składek na FUS-E + FUS-R : 0 Nie dotyczy PPK : N Do podstawy składek na FUS-C + FUS-W : 0 Nie dotyczy Do podstawy składek na FUZ ......... : 0 Nie dotyczy W sekcji [Sposób obliczenia] podać: Wartość: [W] Wzór Zaokrąglić: T Rodzaj stawki: [4] Formuła Ilość jednostek: 1 [ ] Współczynnik: 1 Stawka: [0036] Skł.PPK pracodawcy: um.o pracę (dla źródła [PPK_PRAC]) [0037] Skł.PPK pracodawcy: um.zlec. (dla źródła [PPK_ZLEC]) Rodzaj: [ ] Nie dotyczy Kwota składnika będzie wyliczana automatycznie wg podanej formuły podczas wstawiania składnika do listy płac (oraz w funkcji przeliczania danych płacowych [PL_OPD10]). Ujęta zostanie kwota składek PPK pracodawcy wpłacona w m-cu listy płac, np. składnik w liście płac za 2020/11 ujmie składki z Datą wpłaty 2020.11.01 i 2020.11.30 Data wpłaty składek PPK ustalana jest w PL > Płace > Składki PPK b) Dopisać dwa składniki potrąceń PPK Pracodawcy [PPKPOP] Potrącenie PPK um.o pracę [PPKPOZ] Potrącenie PPK um.zlec. ------------------------------------------------------------ !!! Składniki potrąceń [PPKPOP] / [PPKPOZ] !!! !!! należy używać łącznie z [PPKUMP] / [PPKUMZ] !!! !!! !!! !!! Patrz niżej: Obliczanie wynagrodzeń ze składkami PPK !!! ------------------------------------------------------------ Ustalić m.in: Grupa........... : 04 Potrącenia Kod nieobecności : 0 Nie dotyczy Odliczać od dochodu : N Kod kredytu .... : 0 Nie dotyczy Do podstawy podatku : N Dotyczy świadczenia ZUS ............ : N Refundowany ............ : N Dotyczy przerwy w opłacaniu składek. : N Podać kod choroby wg ZUS : N Do podstawy składek na FUS-E + FUS-R : 0 Nie dotyczy PPK : N Do podstawy składek na FUS-C + FUS-W : 0 Nie dotyczy Do podstawy składek na FUZ ......... : 0 Nie dotyczy Żródło przychodu: [ ] (puste) W sekcji [Sposób obliczenia] podać: Wartość: [W] Wzór Zaokrąglić: T Rodzaj stawki: [4] Formuła Ilość jednostek: 1 [ ] Współczynnik: 1 Stawka: [0036] Skł.PPK pracodawcy: um.o pracę (dla źródła [PPK_PRAC]) [0037] Skł.PPK pracodawcy: um.zlec. (dla źródła [PPK_ZLEC]) Rodzaj: [ ] Nie dotyczy Kwota składnika będzie wyliczana automatycznie wg podanej formuły podczas wstawiania składnika do listy płac (oraz w funkcji przeliczania danych płacowych [PL_OPD10]). Ujęta zostanie kwota składek PPK pracodawcy wpłacona w m-cu listy płac, np. składnik w liście płac za 2020/11 ujmie składki z Datą wpłaty 2020.11.01 i 2020.11.30 Data wpłaty składek PPK ustalana jest w PL > Płace > Składki PPK c) Ustalić w pozostałych składnikach płacowych parametr: [PPK] Domyślnie parametr [PPK] otrzyma następujące wartości: [T] gdy parametr FUS(E+R) jest [1] lub [2] [N] gdy parametr FUS(E+R) jest [0] Parametr [PPK] może przyjąć następujące wartości: [N] Nie naliczać składek PPK od tego składnika Gdy składnik płacowy nie podlega pod FUS(E+R) [T] Naliczać składki PPK pracodawcy i uczestnika Gdy składnik podlega pod FUS(E+R) [Z] Naliczać tylko składki PPK pracodawcy Gdy pracownik otrzymuje tylko świadczenie niepieniężne podlegające FUS(E+R). Wtedy naliczane są tylko składki PPK pracodawcy. Nie nalicza się składek PPK pracownika, bo nie byłoby ich z czego potrącić. Patrz: mojeppk.pl plik: Zagadnienia prawne w zakresie Ustawy o PPK p.I.42 https://www.mojeppk.pl/pliki/repozytorium-plikow/materialy-do-pobrania/pdf/Zagadnienia_prawne_w_zakresie_Ustawy_o_PPK_v1_61.pdf [U] Naliczać tylko składki PPK uczestnika Przewidziana na inne szczególne sytuacje.

PL > Pracownicy

* Kartoteki pracowników [PL > Pracownicy] W kartotece pracownika jest zakładka [PPK Pracownicze plany kapitałowe] Są tam zebrane informacje dotyczące stanu PPK pracownika: UWAGA: Przy pierwszym kwalifikowaniu pracowników do PPK należy skorzystać z funkcji PL > Pracownicy > Kwalifikowanie do PPK Funkcja automatycznie wypełni podstawowe informacje PPK w kartach pracowników. Opis funkcji jest poniżej w p.3. Zakładka [PPK Pracownicze plany kapitałowe]: [SEKCJA GŁÓWNA] Jest w PPK? [?/T/N] [?] nie ustalono, czy pracownik jest w PPK czy nie --> Kwalifikacja do PPK [T] Pracownik jest uczestnikiem PPK [N] Pracownik nie uczestniczy w PPK Przestój? [T/N] [T] Przestój ekonomiczny lub obniżony wymiar czasu pracy [N] Normalny tryb pracy Przestój ekonomiczny może dotyczyć tylko niektórych pracowników. Podczas przestoju nalicza się składki PPK przestojowe. Standardowo w przestoju nie nalicza się składek PPK pracodawcy ani uczestnika. Ale pracownik (uczestnik) może złożyć deklarację, że chce aby naliczać mu i odprowadzać składki PPK uczestnika. Składki: Normalne: (naliczane w normalnym trybie pracy) [T] Naliczać składki PPK (uczestnika i pracodawcy) [N] Nie naliczać Przestojowe: (naliczane w okresie przestoju ekonomicznego) [T] Naliczać: uczestnika (Podst+Dod) i pracodawcy (Podst+Dod) [U] Naliczać: tylko uczestnika (Podst+Dod) [P] Naliczać: tylko uczestnika (Podst) [N] Nie naliczać NOTE: Składki PPK są naliczane, gdy: [Jest w PPK]=[T] i Składki: Normalne [T] lub Przestojowe [T/U/P] [Data przystąpienia] nie jest sprawdzana. Numery w PPK / Funduszu: Numery pracownika (uczestnika) w systemie PPK i w Fundusz (Instytucji Finansowej) Numery można pobrać z pliku XML otrzymanego z Instytucji finansowej: PL > Pracownicy > Deklaracje PPK (XML) > Pobieranie identyfikatorów uczestników PPK Data przystąpienia: Data przystapienia pracownika do PPK Data rezygnacji: Data złożenia przez pracownika z rezygnacji z uczestnictwa w PPK. Może to być: * rezygnacja inicjalna: podczas pierwszego kwalifikcji do PPK * rezygnacja zwykła: w trakcie uczestnictwa Data wznowienia: Data złożenia przez pracownika deklaracji wznowienia. Dekrety dla składek PPK pracownika: Um o pracę [Z5] Um zlecenie [Z5] [SEKCJA: SKŁADKI] Stawki: Podstawowe/Dodatkowe Uczestnika/Zatrudniającego Daty: Składka uczestnika obowiązująca od: Daty te przekazywane są w deklaracjach PPK (XML). Należy je wypełnić przy każdej zmianie stawek przez uczestnika. Składka Podstawowa: Dodatkowa: Jeżeli uczestnik inicjalnie (od początku przystapienia do PPK) deklaruje składkę dodatkową to trzeba tu podać datę deklaracji równą dacie przystąpienia do PPK. Obliczone (od daty przystąpienia): składki PPK wg wynagrodzeń. [SEKCJA: WYPŁATY] Pola informacyjne dotyczące wypłaty środków z PPK.

3. Kwalifikowanie i rejestracja pracowników w PPK

Kwalifikowanie pracowników do PPK

Po skonfigurowaniu modułu PPK opisanym w p.2 należy wykonać kwalifikację pracowników do programu PPK w funkcji: PL > Pracownicy > Kwalifikowanie do PPK Domyślnie wszyscy pracownicy mają nieustalony [?] status PPK. Należy ustalić [T] lub [N]. Program analizuje wiek pracownika i datę zatrudnienia i podpowiada T/N/? w kolumnie [Kw]. Szczegółowy opis funkcji jest w programie: F10-opis i na końcu tego dokumentu, w ANEKS 1. W wyniku zakwalifikowania do PPK zostaną uzupełnione kartoteki pracowników w zakładce [PPK Pracownicze progamy kapitałowe]

Ustalanie składek dodatkowych uczestników

Pracownicy mogą już w momencie przystąpienia do PPK deklarować dodatkową składkę PPK, którą chcą odprowadzać. W takim przypadku należy w oknie kwalifikacji podać tą stawkę (kolumna [Dod]) Stawkę dodatkową uczestnika można także podać po kwalifikacji w zakładce [PPK Pracownicze Plany Kapitałowe] Należy też wtedy podać datę [Skł.uczest.od] taką samą jak [Data przystąpienia] Przekazanie kwoty stawki dodatkowej uczestnika oraz daty jej obowiązywania jest wymagane przez deklarację PPK: Rejestracja uczestników PPK

Rejestracja uczestników PPK

Po zakwalifikowaniu do PPK należy zapisać i przekazać do Instytucji finansowej deklarację XML [Rejestracja uczestników PPK]: PL > Pracownicy > Deklaracje PPK (XML) > Zapisywanie: Rejestracja uczestników PPK Parametrem funkcji jest zakres dat przystąpienia pracowników. Pozwala to wybrać w późniejszym czasie tylko pracowników nowo zatrudnionych i nowo zakwalifikowanych do PPK. Pliki PPK XML zapisywane są w katalogu \ppkinout PL > Pomocnicze > Gospodarka zbiorami > ...\ppkinout

Pobieranie identyfikatorów (numerów) PPK

Po przekazaniu rejestru uczestników, należy pobrać z Instytucji Finansowej i wczytać identyfikatory uczestników: PL > Pracownicy > Deklaracje PPK (XML) > Pobieranie identyfikatorów uczestników PPK Identyfikatory zostaną wpisane do kartotek pracowników. Struktura pobieranego pliku XML przedstawiona jest w dalszej części opisu.

4. Obliczanie wynagrodzeń ze składkami PPK

Tworząc listę płac należy upewnić się, czy wszystkie składniki płacowe mają prawidłowo ustalony parametr [PPK]. Patrz: Przygotowanie do pracy modułu PPK W pierwszym miesiącu naliczania składek PPK wynagrodzenia nie będą miały składników płacowych dla przychodu z tytułu wpłaconej składki PPK pracodawcy: [PPKUMP] Skł.PPK um.o pracę - Źródło [PPK_PRAC] [PPKPOP] Skł.PPK um.o pracę - Potrącenie lub [PPKUMZ] Skł.PPK um.zlec. - Źródło [PPK_ZLEC] [PPKPOZ] Skł.PPK um.zlec. - Potrącenie Te składniki należy dodać do list płac w kolejnych miesiącach. Patrz: Przygotowanie do pracy modułu PPK Składka PPK w części pracodawcy stanowi przychód opodatkowany pracownika, ale nie wchodzi do kwoty wypłaty.

Przykład 1

Pracownik 000001 Abacki Adam uczestniczy w PPK od listopada. Składka PPK uczestnika: 2% + 1% = 3% Składka PPK pracodawcy: 1.5% Wynagrodzenie stałe: 4000,00 Do wypłaty za listopad: 2 787.96 Do wypłaty za grudzień: 2 777.96 Od wynagrodzenia grudniowego został naliczony i pobrany podatek dochodowy od wpłaty podstawowej PPK w części finansowanej przez pracodawcę. która została naliczona od wypłaty za listopad a wpłacona w grudniu. Wynagrodzenie za listopad ------------------------- o-- Dane płacowe 2020/11 Lista płac nr:11/1 -----------------------------[X]o | | | Numer 1 Nazwisko Abacki Imię Adam | |------------------------------------------------------------------------------| | Symbol Nazwa składnika Ilość Stawka * Wsp. Wartość | | ------ ------------------- -------------- -------------- -------------- | | 000001 Wynagrodzenie stałe 4 000.00 | o------------------------------------------------------------------------------o | Wynagrodzenie za miesiąc 2020/11 - Lista płac nr 11/1 | o-- Wynagrodzenie pracownika -----------------------------------------------[X]o | Numer 1 Nazwisko Abacki Imię Adam | |------------------------------------------------------------------------------| | Płaca zasadnicza 4 000.00 Składka FUZ + 310.64 | | Dodatki opodatk. + 0.00 Zaliczka PIT + 233.00 | | Zasiłki opodatk. + 0.00 Inne potrącenia + 0.00 | | Składki FUS - 548.40 Zaliczka wynagrodz. + 0.00 | |[Składka PPK (Zatr.) 60.00] Składka PPK (Ucze.) + 120.00 | | ----------------------------------- ----------------------------------- | | PRZYCHÓD OPODATK. = 3 451.60 - RAZEM POTRĄCENIA = 663.64 | | Koszty uzyskania - 250.00 Zasiłki nieopodatk. + 0.00 | | Odliczenia - 0.00 Dodatki nieopodatk. + 0.00 | | ----------------------------------- =================================== | | DOCHÓD OPODATK. = 3 202.00 DO WYPŁATY 2 787.96 | | Kwota zmniej.podatek 43.76 Dni do przepracowania w m-cu 0 | | Podatek dochodowy 500.58 1 Urlop wypoczynkowy 0 | | Składka FUZ odlicz. 267.50 2 Opieka nad dzieckiem 0 | | 3 Urlop szkoleniowy 0 | | 4 Inne 0 | | C Dni choroby (z dniami wolnymi) 0 | o------------------------------------------------------------------------------o | Enter-Rozliczenie ZUS, F3-składki PPK, Esc | o------------------------------------------------------------------------------o Składki PPK za 2020/11 zostały wpłacone 2020.12.03 Wynagrodzenie za grudzień ------------------------- o-- Dane płacowe 2020/12 Lista płac nr:12/1 -----------------------------[X]o | | | Numer 1 Nazwisko Abacki Imię Adam | |------------------------------------------------------------------------------| | Symbol Nazwa składnika Ilość Stawka * Wsp. Wartość | | ------ ------------------- -------------- -------------- -------------- | | 000001 Wynagrodzenie stałe 4 000.00 | | PPKUMP Skł.PPK um.o pracę 1.00 60.00 60.00 | | PPKPOT Potrąc.PPK pracod. 1.00 60.00 60.00 | | | o------------------------------------------------------------------------------o | Wynagrodzenie za miesiąc 2020/03 - Lista płac nr 3/1 | o-- Wynagrodzenie pracownika -----------------------------------------------[X]o | Numer 1 Nazwisko Abacki Imię Adam | |------------------------------------------------------------------------------| | Płaca zasadnicza 4 000.00 Składka FUZ + 310.64 | | Dodatki opodatk. + 60.00 Zaliczka PIT + 243.00 | | Zasiłki opodatk. + 0.00 Inne potrącenia + 60.00 | | Składki FUS - 548.40 Zaliczka wynagrodz. + 0.00 | |[Składka PPK (Zatr.) 60.00] Składka PPK (Ucze.) + 120.00 | | ----------------------------------- ----------------------------------- | | PRZYCHÓD OPODATK. = 3 511.60 - RAZEM POTRĄCENIA = 733.64 | | Koszty uzyskania - 250.00 Zasiłki nieopodatk. + 0.00 | | Odliczenia - 0.00 Dodatki nieopodatk. + 0.00 | | ----------------------------------- =================================== | | DOCHÓD OPODATK. = 3 262.00 DO WYPŁATY 2 777.96 | | Kwota zmniej.podatek 43.76 Dni do przepracowania w m-cu 0 | | Podatek dochodowy 510.78 1 Urlop wypoczynkowy 0 | | Składka FUZ odlicz. 267.50 2 Opieka nad dzieckiem 0 | | 3 Urlop szkoleniowy 0 | | 4 Inne 0 | | C Dni choroby (z dniami wolnymi) 0 | o------------------------------------------------------------------------------o | Enter-Rozliczenie ZUS, F3-składki PPK, Esc | o------------------------------------------------------------------------------o Obliczone składki PPK pracodawcy oraz pracownika widoczne są: - na głównym ekranie danych wynagrodzenia [Składka PPK (Zatr.)] - tylko informacyjnie - nie uczestniczy w obliczeniach Składka PPK (Ucze.) - sumowana w RAZEM POTRĄCENIA Składka PPK pracownika zwiększa sumę potrąceń. - w zakładce F3-Składki PPK (Próbne obliczenia wynagrodzeń) - w zakładce F2-cd > Składki PPK (PL > Płace > Kartoteka wynagrodzeń) - na zestawieniach list płac i wynagrodzeń IDPROCES Ucze Zatr PL_ZLP10 + - PL_ZLP40 + + PL_ZLP50 + - PL_ZLP60 + -

5. Przekazywanie składek PPK

Informacje o naliczonych w danym miesiącu składkach PPK przekazuje się do Instytucji finansowej w formie pliku XML. Realizuje to funkcja:

Funkcja: Składki PPK

PL > Płace > Składki PPK [PL_ZPK10] Pokazuje listy płac z datą wypłaty wynagrodzenia w danym miesiącu. Pokazuje sumy składek PPK z list płac. Zapisuje oznaczone składki do pliku XML. Funkcja pozwala także podać datę wpłaty składek PPK. Data wpłaty jest istotna dla składników płacowych powiązanych ze źródłami [PPK_PRAC] i [PPK_ZLEC] Patrz : Przygotowanie do pracy modułu PPK

6. Dekretacja składek PPK

a) W miesiącu obliczania listy płac: W systemie PL: * składka PPK finansowana przez pracownika (dekrety rodzaju [Z5] - z karty pracownika) - [Wn] konto: Rozrachunki z tytułu wynagrodzeń - [Ma] konto: Pozostałe rozrachunki: Wpłaty do PPK * składka PPK finansowana przez pracodawcę (dekrety rodzaju [Z6] - z parametrów PPK systemu PL) - [Wn] konto: Koszty wg rodzajów: Ubezp.społeczne i inne świadczenia - [Ma] konto: Koszty wg rodzajów: Ubezp.społeczne i inne świadczenia b) W miesiącu wpłaty składek PPK (m-c następny): W systemie KB (przelew bankowy): * przekazanie wpłaty do PPK - [Wn] konto: Pozostałe rozrachunki: Wpłaty do PPK - [Ma] konto: Rachunek bankowy bieżący NOTE: Datę przelewu (wpłaty składek PPK) należy wpisać do list płac w: PL > Płace > Składki PPK Patrz też:

7. Deklaracje PPK (XML)

7.1 Lista deklaracji PPK

Format dokumentów PPK

Program Trawers obsługuje elektroniczną wymianę dokumentów PPK w formacie XML opisanym przez Grupę Projektową PPK (v.1.01 z 2019.10.28) https://www.finat.pl/media_files/920d29c9-0356-4718-80a9-4f8bd28ca17e.pdf Deklaracje (procesy) PPK obsługiwane w programie Trawers:

Zapisywanie do XML:

* Rejestracja uczestników PPK * Składki PPK

Pobieranie z XML:

* Pobieranie identyfikatorów uczestników PPK * Wypłata środków * Wypłata transferowa * Zwrot środków Deklaracje (procesy) PPK aktualnie nie obsługiwane w programie Trawers: * Zmiana danych identyfikacyjnych uczestnika PPK * Zmiana danych kontaktu elektronicznego uczestnika PPK * Korekta składki PPK * Zakończenie zatrudnienia pracownika (zleceniobiorcy) - uczestnika PPK * Zwrot środków w wyniku rozliczenia korekty lub rezygnacji z dokonywania wpłat

7.2. Dane dla deklaracji PPK

Dane pracodawcy (zatrudniającego): <NIP> - AD: Karta firmy: NIP <REGON> - AD: Karta firmy: REGON <DOK_TOZ_TYP> - AD: Dane firmy płatnika: Dokument/Typ (konwertuje [ /1/2] na [ /D/I] <DOK_TOZ_SYM> - AD: Dane firmy płatnika: Dokument/Numer <NR_UMOWY_PPK> - PL: Parametry PPK: Numer umowy o zarządzanie PPK <KONTAKT> - PL: Parametry PPK: Osoba/Dział do kontaktu Dane pracownika: <ID_KADRY> - Karta pracownika: Numer pracownika <IMIE> - Karta pracownika: Imię <IMIE_2> - Karta pracownika: Imię 2 <NAZWISKO> - Karta pracownika: Nazwisko <PLEC> - Karta pracownika: Płeć <OBYW> - Karta pracownika: Obywatelstwo, np. PL <NR_PESEL> - Karta pracownika: PESEL <DATA_UR> - Karta pracownika: Data urodzenia <DOK_TOZ_TYP> - Karta pracownika: Rodz. dowodu (konwertuje [ /1/2] na [ /D/I] <DOK_TOZ_SYM> - Karta pracownika: Nr dowodu <ID_PPK> - Karta pracownika: Numer w PPK <PZIF_RACH_PPK> - Karta pracownika: Numer w Instytucji finansowej Dane dla sekcji <REJESTRACJA> <DATA_OBOWIAZKU> - Karta pracownika > PPK: Data przystapienia <DATA_ZATRUDNIENIA> - Karta pracownika > Dane dodatkowe: Zatrudniono <KONTAKT_EMAIL> - Karta pracownika: E-mail <KONTAKT_TEL> - Karta pracownika: Telef. <ADR_ZAM_KRAJ> - Karta pracownika: Kraj <ADR_ZAM_KOD_POCZ> - Karta pracownika: Kod <ADR_ZAM_MSC> - Karta pracownika: Miasto <ADR_ZAM_ULICA> - Karta pracownika: Ulica <ADR_ZAM_NR_DOMU> - Karta pracownika: Nr domu <ADR_ZAM_NR_MIESZ> - Karta pracownika: Nr lokalu <ADR_KOR_KRAJ> - Karta pracownika: Kraj <ADR_KOR_KOD_POCZ> - Karta pracownika: Kod <ADR_KOR_MSC> - Karta pracownika: Miasto <ADR_KOR_ULICA> - Karta pracownika: Ulica <ADR_KOR_NR_DOMU> - Karta pracownika: Nr domu <ADR_KOR_NR_MIESZ> - Karta pracownika: Nr lokalu <FIR_SKL_DOD_PROCENT> - Karta pracownika > PPK: Stawka % dodatkowa pracodawcy </FIR_SKL_DOD_OPIS> - [PUSTE] Dane dla sekcji <SKLADKA> <SKL_ZA_OKRES> - Okres podany w funkcji PL > Płace > Składki PPK <UCZ_WAR_POD> - Kartoteka wynagrodzeń: Kwota składki Podstawowej Uczestnika <UCZ_WAR_DOD> - Kartoteka wynagrodzeń: Kwota składki Dodatkowej Uczestnika <FIR_WAR_POD> - Kartoteka wynagrodzeń: Kwota składki Podstawowej Pracodawcy <FIR_WAR_DOD> - Kartoteka wynagrodzeń: Kwota składki Dodatkowej Pracodawcy <UCZ_OBNIZ_SKL_POD> - T/N T-gdy składka podstawowa uczestnika jest obniżona

8. Katalog wymiany plików PPK

Katalog wymiany plików PPK XML ustala się w: PL > Pomocnicze > Parametry PPK [Kat.InOut]: [P] ..\trtres\trppk\<firma>\ppkinout - katalog \ppkinout [domyślnie] [T] ..\trtres\trinout\<operator> - katalog InOut operatora Struktura katalogu [P] \ppkinout : \trtres\trppk\%f\ppkinout gdzie: %f to symbol firmy, np: \trtres\trppk\mt\ppkinout W każdym katalogu firmy jest indywidualny katalog [ppkinout] do którego Trawers zapisuje pliki PPK (XML) i z którego są pobierane te pliki. Zawartość katalogu \ppkinout można przeglądać w: PL > Pomocnicze > Gospodarka zbiorami oraz AD > Trawers > Globalna gospodarka zbiorami > Przeglądanie \trtres\...

9. Zmiany w karcie pracownika dla deklaracji PPK

Na potrzeby deklaracji PPK (XML) wprowadzono kilka zmian w kartotece pracownika: * pola [Obywatelstwo] i [Kraj] są teraz dwuliterowymi symbolami kraju wg ISO 3166-1 Poprzednio były to pola swobodnego opisu. Podczas aktualizacji program próbuje automatycznie ustalić kod kraju: [PL] gdy było puste lub POL, POLSKIE, POLSKA [UA] gdy było UKR, UKRAINSKIE, UKRAIŃSKIE, UKRAINA [??] gdy nie może jednoznacznie ustalić kodu kraju Dostosowano pola dla wzorców: * Obywatelstwo [PL0037] to teraz symbol C2, np. PL * Pracownik - kraj (nazwa) [PL0046] to nazwa C12, np. Polska * Pracownik - kraj (symbol) [PL1353] to symbol c2, np. PL Po aktualizacji należy zweryfikować pola Kraj i Obywatelstwo. Funkcja PL > Pracownicy > Zestawienia kontrolne pokaże karty pracowników, w których pola te są niewypełnione lub [??]. * pole [Rodz. dowodu] może teraz przyjąć 3 symbole (wg ZUS): [ ] Nie ma dowodu [1] Dowód osobisty [2] Paszport (lub inny dowód UE) Wybranie [1] lub [2] wymaga podania numeru dowodu. Podczas aktualizacji program dostosowuje kod rodzaju dowodu.

10. Deklaracje ubezpieczeniowe ZUS

Składki PPK wykazywane są od 06/2020 w deklaracji ZUS RCA w polu: III.B.28 Kwota wpłaty w ramach pracowniczego planu kapitałowego finansowana przez płatnika składek. W raportach w funkcji: PL > Płace > Deklaracje ubezpieczeniowe ZUS ujmowane są składki PPK wpłacone do funduszu w miesiącu raportowanym Wykazywanie w raporcie ZUS RCA wpłaty do PPK finansowanej przez podmiot zatrudniający

11. Pytania i odpowiedzi

1. Jak przenosić na kolejny miesiąc składnik płacowy: [Przychód z tytułu składek PPK pracodawcy] ? Kwota tego składnika wyliczana jest wg formuły. Dlatego należy: * Na źródłowej liście płac oznaczyć ten składnik jako [#] aby był przenoszony z kwotą zero (0.00) * wykonać PL > Płace > Przenoszenie do kolejnego miesiąca [PL_DLP80] * wykonać PL > Okresowe > Przeliczanie danych płacowych [PL_OPD10]

12. Tematy powiązane

Kartoteka osobowa pracowników PL Płace i Kadry: Dokumentacja użytkowa Integracja z internetem Tabele dekretacji księgowych Słowa kluczowe #Pracownicy-Kartoteka #Wynagrodzenia-PPK #Wynagrodzenia-Parametry

13. Przykłady deklaracji PPK (XML)

1. Zapis do XML Rejestracja uczestnika PPK Składki PPK 2. Pobieranie z XML Pobieranie identyfikatorów uczestników PPK

Zapis do XML: Rejestracja uczestnika PPK

<?xml version="1.0" encoding="UTF-8"?> <PPK wersja="1.0">  <WERSJA>GRUPA_PPK 2.00</WERSJA> <GENERACJA>2019-07-31 15:23:31</GENERACJA>  <PRACODAWCA>  <NIP>...dane...</NIP> <REGON>...dane...</REGON> <DOK_TOZ_TYP>...dane...</DOK_TOZ_TYP> <DOK_TOZ_SYM>...dane...</DOK_TOZ_SYM> <NR_UMOWY_PPK>...dane...</NR_UMOWY_PPK> <KONTAKT>...dane...</KONTAKT> </PRACODAWCA> <DANE_UCZESTNIKA>  <UCZESTNIK>  <ID_KADRY>...dane ucz1...</ID_KADRY> <IMIE>...dane ucz1...</IMIE> <IMIE_2>...dane ucz1...</IMIE_2> <NAZWISKO>...dane ucz1...</NAZWISKO> <PLEC>...dane ucz1...</PLEC> <OBYW>...dane ucz1...</OBYW> <NR_PESEL>...dane ucz1...</NR_PESEL> <DATA_UR>...dane ucz1...</DATA_UR> <DOK_TOZ_TYP>...dane ucz1...</DOK_TOZ_TYP> <DOK_TOZ_SYM>...dane ucz1...</DOK_TOZ_SYM> <ID_PPK>...dane ucz1...</ID_PPK> <PZIF_RACH_PPK>...dane ucz1...</PZIF_RACH_PPK> <REJESTRACJA>  <DATA_OBOWIAZKU>...dane rej_ucz1...</DATA_OBOWIAZKU> <DATA_ZATRUDNIENIA>...dane rej_ucz1...</DATA_ZATRUDNIENIA> <KONTAKT_EMAIL>...dane rej_ucz1...</KONTAKT_EMAIL> <KONTAKT_TEL>...dane rej_ucz1...</KONTAKT_TEL> <ADR_ZAM_KRAJ>...dane rej_ucz1...</ADR_ZAM_KRAJ> <ADR_ZAM_KOD_POCZ>...dane rej_ucz1...</ADR_ZAM_KOD_POCZ> <ADR_ZAM_MSC>...dane rej_ucz1...</ADR_ZAM_MSC> <ADR_ZAM_ULICA>...dane rej_ucz1...</ADR_ZAM_ULICA> <ADR_ZAM_NR_DOMU>...dane rej_ucz1...</ADR_ZAM_NR_DOMU> <ADR_ZAM_NR_MIESZ>...dane rej_ucz1...</ADR_ZAM_NR_MIESZ> <ADR_KOR_KRAJ>...dane rej_ucz1...</ADR_KOR_KRAJ> <ADR_KOR_KOD_POCZ>...dane rej_ucz1...</ADR_KOR_KOD_POCZ> <ADR_KOR_MSC>...dane rej_ucz1...</ADR_KOR_MSC> <ADR_KOR_ULICA>...dane rej_ucz1...</ADR_KOR_ULICA> <ADR_KOR_NR_DOMU>...dane rej_ucz1...</ADR_KOR_NR_DOMU> <ADR_KOR_NR_MIESZ>...dane rej_ucz1...</ADR_KOR_NR_MIESZ> <FIR_SKL_DOD_PROCENT>...dane rej_ucz1...</FIR_SKL_DOD_PROCENT> <FIR_SKL_DOD_OPIS>...dane rej_ucz1...</ FIR_SKL_DOD_OPIS> </REJESTRACJA> </UCZESTNIK> <UCZESTNIK> ... </UCZESTNIK> </DANE_UCZESTNIKA> </PPK>

Zapis do XML: Składki PPK

Pobieranie z XML: Pobieranie identyfikatorów uczestników PPK

14. Zbiory danych. Pola dotyczące PPK

TW_PLPARAM: TrParametryPL PRIV_VARS_PL_PARAM

PPKSKLUP N 5 2 PPK: Uczestnik: Skł.podst. PPKSKLZP N 5 2 PPK: Zatrudniający:Skł.podst. PPKSKLZD N 5 2 PPK: Zatrudniający:Skł.dodat. PPKSOPZP C 6 0 PPK: Zatr.:Dekret Z6 UoPrac PPKSOPZZ C 6 0 PPK: Zatr.:Dekret Z6 UmZlec PPKSOPUP C 6 0 PPK: Ucze.:Dekret Z5 UoPrac PPKSOPUZ C 6 0 PPK: Ucze.:Dekret Z5 UmZlec PPKNRUMZ C 30 0 PPK: Nr umowy o zarzadzanie PPKFUND C 30 0 PPK: Nazwa funduszu PPKOSOBA C 40 0 PPK: Osoba do kontaktu PPKDUSTA D 8 0 PPK: Data objecia firmy ustawa PPKDZARZ D 8 0 PPK: Data zaw.um.o zarzadz. PPKDPROW D 8 0 PPK: Data zaw.um.o prowadz.

TW_PLKADRY: TrPola156

PPKTN C 1 0 PPK: T=jest w PPK PPKPRZES C 1 0 PPK: T=Przestoj ekonom. PPKSKLTN C 1 0 PPK: T/N oplaca skl. norm. PPKSKPTN C 1 0 PPK: T/N/U/P skl.przest.ekon. PPKNR C 20 0 PPK: Nr uczestnika PPKNRF C 20 0 PPK: Nr uczestnika w funduszu PPKSOPUP C 6 0 PPK: Uczestnik:Dekret UoPrac PPKSOPUZ C 6 0 PPK: Uczestnik:Dekret UmZlec PPKSKLUP N 5 2 PPK: Uczestnik:Skł.podstawowa PPKSKLUD N 5 2 PPK: Uczestnik:Skł.dodatkowa PPKSKLZD N 5 2 PPK: Zatrudniający:Skł.dod. PPKPRZYS D 8 0 PPK: Data przystapienia PPKPRZYT C 1 0 PPK: Typ przystapienia O/D PPKREZYG D 8 0 PPK: Data rezygnacji PPKWZNOW D 8 0 PPK: Data wznowienia PPKWZNOT C 1 0 PPK: Typ wznowienia W/A PPKZMPOD D 8 0 PPK: Data zmiany skl.podst. PPKZMDOD D 8 0 PPK: Data zmiany skl.dodat. PPKWYPLA D 8 0 PPK: Data wyplaty PPKZWROT D 8 0 PPK: Data zwrotu PPKTRANS C 1 0 PPK: Wypl.transferowa T/N PPKPOPIF C250 0 PPK: Nazwa IF u poprz.prac.

TW_PL_158: TrPola159

PPKPODUP N 12 2 UmPrac Podst. PPK Uczestnik PPKPODUZ N 12 2 UmZlec Podst. PPK Uczestnik PPKPODZP N 12 2 UmPrac Podst. PPK Zatrudn. PPKPODZZ N 12 2 UmZlec Podst. PPK Zatrudn. SKLADK9UP N 12 2 UmPrac Składka PPK Pods:Ucze. SKLADK9UD N 12 2 UmPrac Składka PPK Doda:Ucze. SKLADK9ZP N 12 2 UmPrac Składka PPK Pods:Zatr. SKLADK9ZD N 12 2 UmPrac Składka PPK Doda:Zatr. SKLADU9UP N 12 2 UmZlec Składka PPK Pods:Ucze. SKLADU9UD N 12 2 UmZlec Składka PPK Doda:Ucze. SKLADU9ZP N 12 2 UmZlec Składka PPK Pods:Zatr. SKLADU9ZD N 12 2 UmZlec Składka PPK Doda:Zatr.

TW_PL_051: TrPola051

KWOTAPPK N 12 2 Obniżenie podst.wym.FUS:PPK

TW_222: TrPola222

PPKPODST C 1 0 PPK: T/N/Z/U Jak liczyc PPK

15. ANEKS 1: Kwalifikowanie pracowników do PPK - opis funkcji

Kwalifikacja pracowników do PPK [PL_ZPK30] ========================================== 0. Opis 1. Parametry funkcji 2. Kolumny listy 3. Klawisze 4. Raport

0. Opis

Funkcja umożliwia zakwalifikowanie pracowników do programu PPK: - czy pracownik może/chce uczestniczyć w PPK - czy pracownik nie może (ze względu na wiek) lub rezygnuje Odpowiednio wypełnia karty pracowników. Możliwość przystąpienia do PPK wg ustawy: DOF = [Data Objęcia Firmy ustawą o PPK] Dzień ustawowej konieczności przystąpienia pracodawcy do PPK NOTE: Do ustalenia czasu trwania umowy program bierze pole [data zatrudnienia] z karty pracownika. Przypadki: * Pracownik nie ukończył 18 lat BRAK MOŻLIWOŚCI PRZYSTĄPIENIA: * Pracownik ukończył 18 lat i nie ukończył 55 lat OBOWIĄZKOWO: * w dniu DOF ma trwającą umowę o pracę lub cywilno-prawną * zatrudniony po dniu DOF ma min. 3 mies. stażu u tego pracodawcy w minionych 12 mies. BRAK MOŻLIWOŚCI PRZYSTĄPIENIA: * zatrudniony po dniu DOF nie ma min.3 mies.stażu u tego pracodawcy w minionych 12 mies. NOTE: Pracownik może złożyć (inicjalną) rezygnację z przystąpienia do PPK. * Pracownik ukończył 55 lat i nie ukończył 70 lat DOBROWOLNIE: (musi złożyć wniosek o przystąpienie do PPK) * w dniu DOF ma trwającą umowę o pracę lub cywilno-prawną * zatrudniony po dniu DOF ma min. 3 mies. stażu u tego pracodawcy w minionych 12 mies. BRAK MOŻLIWOŚCI PRZYSTĄPIENIA: * zatrudniony po dniu DOF nie ma min.3 mies.stażu u tego pracodawcy w minionych 12 mies. * Pracownik ukończył 70 lat BRAK MOŻLIWOŚCI PRZYSTĄPIENIA:

1. Parametry funkcji

[Data objęcia firmy ustawą o PPK] - z parametrów PL Do porównania z datą zatrudnienia pracownika, aby ustalić obowiązek przystąpienia do PPK (wg ustawy). [Data zawarcia umowy o prowadzenie PPK] - z parametrów PL Podpowiadana jako data przystąpienia pracownika do PPK. [Wiek pracowników na dzień] Na ten dzień obliczany jest wiek pracowników (wg daty urodzenia). [Tylko bez ustalonego statusu PPK] [T] - lista będzie zawierać tylko pracowników z PPK=[?] Tych pracowników należy zakwalifikować do PPK (T lub N) [N] - lista będzie zawierać wszystkich pracowników. NOTE: Lista zawiera tylko pracowników nie zwolninych. [Pracownicy] Filtr (Query) umożliwiający wybranie pracowników wg zadanych warunków.

2. Kolumny listy

[Pracownik] - symbol, imię i nazwisko pracownika [Wiek] - wiek pracownika (liczba skończonych lat) [Um.] - typ umowy z karty pracownika: [P]-um.o pracę [Z]-um.zlecenia [?]-nie ustalony [Zatr.od] - data zatrudnienia z karty pracownika porównywana z parametrem: [Data objęcia firmy ustawą o PPK] [PPK] - aktualny status PPK z karty pracownika: [T] - uczestniczy w programie PPK [N] - nie uczestniczy [?] - wymaga ustalenia (zakwalifikowania) [Kw] - ustalony typ kwalifikacji do PPK (F3-kwalifikuj) Program podpowiada typ kwalifikacji, który może jednoznacznie wywnioskować z danych z karty pracownika. Jeżeli dane sa niewystarczające to pozostawia [?]. [Dod] - dodatkowa składka uczestnika [%] Uczestnik, może inicjalnie zadeklarować dodatkową składkę. [Przyst/Rezyg] - data przystąpienie lub rezygnacji (F3-kwalifikuj)

3. Klawisze

[F3-kwalifikuj] Zmienia typ kwalifikacji do PPK oraz datę przystąpienia lub rezygnacji: [O] Obowiązkowe przystąpienie do PPK [data przystąpienia] [D] Dobrowolne przystąpienie do PPK [data przystąpienia] [R] Rezygnacja z przystąpienia do PPK [data rezygnacji] [N] Brak możliwości przystąpienia do PPK [?] Nie ustalono [F5-zapisz] Zapisuje do kartotek pracowników ustalenia kwalifikacji do PPK. Zapisuje tylko pracowników, którym ustalono kwalifikację [O][D][R][N]. Wypełnia pola zakładki [PPK] wg parametrów PL (dekrety i stawki) Tworzy raport. Pozwala na przebieg próbny bez faktycznego zapisu. [F10-opis] Pokazuje ten opis

4. Raport

Raport tworzony jest w [F5-zapisz]. Kolumny raportu: 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 --- --- Pracownik --------------------- PPK--- Przys/Rezy UmPrac UmZlec U.Podst Z.Podst Z.Dod OK: [123456] 01234567890123456789012345 [ ]( ) rrrr.mm.dd aaa/bb aaa/bb 99.99 99.99 99.99 1: Status zapisu: [OK] lub [!!] gdy błąd 2: Dane pracownika 3: Nowy status PPK: [T] lub [N] 4: Typ kwalifikacji: [O][D][R][N] -> F3-kwalifikuj 5: Data przystąpienia / rezygnacji 6: Dekret rodzaju Z5 dla Um.o pracę (z param.PL) 7: Dekret rodzaju Z5 dla Um.zlecenie (z param.PL) 8: Stawka PPK: Uczestnik Podstawowa (z param.PL) 9: Stawka PPK: Zatrudniający Podstawowa (z param.PL) 10: Stawka PPK: Zatrudniający Dodatkowa (z param.PL)