1. WSTEP ...........................................................
Opis ogólny
Warunki serwisowania systemu PL
Weryfikacja obliczeń
2. INFORMACJE O SYSTEMIE ...........................................
2.1 System PL w architekturze Trawers ERP .......................
2.2 Funkcje systemu..............................................
2.3 Podstawowe pojęcia używane w systemie .......................
3. INSTALOWANIE SYSTEMU ............................................
4. PRZYGOTOWANIE SYSTEMU DO EKSPLOATACJI ...........................
4.1 Parametry instalacyjne .......................................
4.2 Parametry systemu ............................................
4.3 Tabele .......................................................
4.3.1 Tabela źródeł przychodu .................................
4.3.2 Tabela kwot stałych .....................................
4.3.3 Składniki płacowe .......................................
4.3.4 Symbole dekretacji ......................................
4.3.5 Urzędy skarbowe .........................................
4.3.6 Zapisy do kroniki .......................................
4.3.7 FormułyPL ...............................................
4.3.8 Stawki ZUS ..............................................
4.3.9 Wzorce dokumentów .......................................
4.3.10 Inne tabele .............................................
4.3.11 Tabela stanowisk ........................................
4.3.12 Tabela kodów nieobecności ...............................
4.3.13 Limity zwolnień z PIT ...................................
4.4 Dane firmy płatnika ..........................................
5. EKSPLOATACJA SYSTEMU ............................................
5.1 Kartoteka pracowników ........................................
5.1.0 Przyjmowanie pracownika do pracy .........................
5.1.1 Informacje w kartotece pracowników .......................
5.1.2 Zwalnianie pracownika z pracy ............................
5.1.3 Zmiana nazwiska ..........................................
5.1.4 Stawki wynagrodzenia .....................................
5.1.5 Pisma, druki, zaświadczenia ..............................
5.1.6 Zakładki w karcie pracownika .............................
5.2 Opracowywanie list płac ......................................
5.2.1 Zasady wprowadzania składników ..........................
5.2.2 Zasady oznaczania składników płacowych ..................
5.2.3 Zasady wprowadzania nieobecności ........................
5.2.4 Algorytmy liczenia wynagrodzenia za czas nieobecności ...
5.2.5 Algorytmy liczenia potrąceń za czas nieobecności ........
5.2.6 Wprowadzanie niedopłaty wynikającej z rozliczenia podatku
dochodowego za poprzedni rok ............................
5.2.7 Zmiana składnika w danych płacowych .....................
5.2.8 Przeliczenie danych płacowych ...........................
5.2.9 Próbne obliczenie wynagrodzenia .........................
5.2.10 Wydruki danych płacowych ................................
5.2.11 Inne funkcje ............................................
5.3 Zatwierdzanie/anulowanie wynagrodzeń i zaliczek...............
5.3.1 Zatwierdzanie/anulowanie zaliczek ........................
5.3.2 Zatwierdzanie list płac ..................................
5.3.3 Koszty uzyskania przychodu. Kwota zmniejszająca podatek ..
5.3.4 Stornowanie (anulowanie) wynagrodzeń .....................
5.4 Drukowanie list płac i zaliczek ..............................
Próbna lista płac ...........................................
Lista zaliczek ..............................................
Zatwierdzona lista płac .....................................
Odcinki dla pracowników .....................................
Podsumowanie list płac ......................................
5.5 Kartoteka wynagrodzeń ........................................
5.6 Deklaracje podatkowe i ubezpieczeniowe .......................
5.6.1 Deklaracje podatkowe PIT .................................
Deklaracje podatkowe PIT Drukowanie .....................
Deklaracje podatkowe PIT Zapis do XML ...................
Deklaracje podatkowe PIT Wysyłanie e-mailem..............
Ujmowanie i pomijanie pracowników zwolnionych............
5.6.2 Deklaracje ubezpieczeniowe ZUS ...........................
5.7 Zestawienia ..................................................
5.7.1 Zestawienia wg składników ................................
5.7.2 wynagrodzenie w roku .....................................
5.7.3 Składka ZUS w roku .......................................
5.7.4 Narzuty na wynagrodzenia wg zleceń [ZZZZZZ] ..............
5.7.5 Nieobecności pracowników .................................
5.7.6 Statystyka zatrudnienia ..................................
5.7.7 Zestawienie średnich wynagrodzeń..........................
5.8 Polecenia księgowania ........................................
5.9 Zamknięcie okresu: miesiąca, roku ............................
5.10 Weryfikacja .................................................
5.11 Ewidencja czasu pracy .......................................
6. Aneksy
NOTE: Aneksy są w oddzialnym dokumencie:
PL Dokumentacja. Aneksy: 1-20PL Dokumentacja. Aneksy: 21-25
Metoda obliczania podatku, składek FUS i FUZ oraz ich księgowania
Rejestrowanie list płac z datą wypłaty w następnym miesiącu
Pytania i Odpowiedzi
Ustalanie podstawy do obliczenia kosztów uzyskania przychodu
dla źródeł ryczałtowych (przykład obliczeń)
Zasady rozliczania składek na ubezpieczenia społeczne
osób przebywających na urlopach wychowawczych lub pobierających
zasiłek macierzyński.
(Na podstawie ustawy z dnia 11.01.2001 - Dz.U. Nr 8, poz.64)
Ulga podatkowa dla osób do 26 lat
Przykłady zapisów do kroniki
Rozliczanie podatku z tytułu umów zleceń i o dzieło o wartości
poniżej 200 PLN - wg przepisów od 01 stycznia 2009
Jak wdrażać system PL ? Lista kontrolna
Jak zainstalować wzorce PIT ?
Jak uwzględnić FEP Fundusz Emerytur Pomostowych ?
Jak zaewidencjonować nieobecność nieusprawiedliwioną ?
Zawartość pól deklaracji ubezpieczeniowych ZUS w formacie XML
Zawartość pól PIT w formacie XML
Nowe stawki podatku PIT od 10/2019
Rejestrowanie listy płac dla umowy zlecenia od 10/2019
Dane dla PIT-11(25)
Zmiana źródeł przychodu od 01/2020
PPK Pracownicze Plany Kapitałowe
Deklaracje PIT od 01/2021
Polski Ład od 01/2022
7. Tematy powiązane
----------------------------------------------------------------------
Różnorodność i zmienność warunków obliczeń list wynagrodzeń i pochodnych,
powoduje, że za poprawność wyników obliczeń odpowiada użytkownik programu Trawers.
Szczególnie dotyczy to funkcji obliczania wynagrodzeń i pochodnych wynagrodzeń.
Algorytmy (wzory) obliczeń uwzględniają wiele składowych (kilkadziesiąt elementów)
i od ich wartości i poprawności zastosowania zależą wyniki końcowe.
W przypadku wątpliwości co do poprawności wyników końcowych należy analizować
i sprawdzić poprawność wszystkich składowych uczestniczących w obliczeniach.
Pomoc w ramach opłaty abonamentowej
Pomoc serwisowa firmy Tres udzielana w ramach abonamentu (Konsultacje e-mailowe)
będzie udzielana tylko w ograniczonym zakresie. Jedynie w formie odpowiedzi na konkretne
pytania (tylko e-mail) dotyczące przyjętych założeń i rozwiązań funcjonalnych systemu.
W szczególności, specjaliści serwisu, w ramach opłat abonamentowych, nie będą diagnozować
konkretnych rozwiązań w programach użytkowników: poprawności bazy danych, warunków obliczeń
wybranych funkcji, itp.
Nie będą sprawdzać poprawności utworzonych zestawień, raportów, sprawozdań.
Nie będą także analizować komunikatów i raportów generowanych przez programy
Ministerstwa Finansów ani uwag i zastrzeżeń zgłaszanych przez poszczególne
Urzędy Skarbowe i inne instytucje państwowe.
Takie dodatkowe usługi mogą być realizowane na podstawie i na warunkach
oddzielnych umów z firmą Tres.
Usługi Tres. Opis ogólny
Pomoc Konsultantów i Partnerów
Zachęcamy do skorzystania z pomocy specjalistów: Konsultantów i Partnerów.
Patrz szczegóły:
Konsultanci. Specjaliści
Weryfikacja obliczeń
Poprawność obliczeń wynagrodzeń i pochodnych realizowane w programie
Trawers ERP, w systemie PL można weryfikować i porównywać z obliczeniami
w serwisach internetowych.
Przykład: https://serwiskadrowego.pl/
Przed ew. zgłoszeniem problemu lub potrzeb dot. systemu PL prosimy wykonać
obliczenia w serwisie internetowym i porównać z obliczeniami w systemie PL.
2. INFORMACJE O SYSTEMIE
2.1 System PL w architekturze Trawers ERP
System PL jest modułem zintegrowanego programu Trawers ERP.
Architektura programu Trawers ERP
Podstawowe procesy gospodarcze w programie Trawers
Procesy gospodarcze w programie Trawers
o------------o potrzeby rezerwacje o-------------o
|Zaopatrzenie|<--------------------o o--<-----------------o Zamówienia |
| | | | | sprzedaży |
o------------o ^ | o-o---------o-o
| v | ^
| | | |
| | | |
przychody o-o-------------o potrzeby v o-o----------o
o-------------->-----------> | Magazyn |<--o rezerwacje <---o | Rynek |
| | | | | | |
| o--------> o----o----------o | rozchody | | Kontakty |
| | rozchody | v | przychody | o------------o
| | | JPK | |
^ KSeF ^ V | |
| ^ | | | |
| v | | v v
o---o----o o----o-----o | o-----------o o--------o o--------------o
| Zakupy | | Sprzedaż | | | Produkcja | | Usługi |<-----o Serwisowanie |
| |> JPK <| | | | | | | | |
o-o----o-o o-o-----o--o | o-----o-----o o---o----o | produktów |
| | | | | | | o--------------o
| | | | | | |
| v v | | | |
| o-------------o | | | | o--------o o------------o
| | Płatności | | | | | | Środki | | Płace |
| | | | | | | | | | i narzuty |
| o-----o-------o | | | | | trwałe | | PPK |
| | v | | | | o---o----o o-----o------o
| | JPK | | | | | |
| | | | | | | wynagrodzenia
koszty | koszty koszty koszty koszty | |
zakupu płatności sprzedaży materiałowe pośrednie | amortyzacja podatki
| | | | | | | ZUS
| | | | | | | |
o----->---o------->----o------->-----o--<-----------o---<-----------o--<---<---o--<----<----<--o
|
|
transakcje
syntetycznie
|
v
o-----------------o
| Księga główna | ---> JPK
o-----------------o
System PL jest systemem płacowo-kadrowym umożliwiającym prowadzenie
ewidencji pracowników i kandydatów do pracy oraz obliczanie wynagrodzeń
i pochodnych wynagrodzeń, tj. składek i świadczeń ZUS oraz deklaracji
podatkowych.
Obszar ewidencji kadrowej ogranicza się do prowadzenia kartoteki osobowej
z podstawowymi danymi koniecznymi do wykonywania obliczeń wynagrodzeń.
Przepływ danych w systemie PL
o--------------o
| Listy płac |
| | o-------------------o
| Składniki o---<------------<----o Tabela składników |
| Czas pracy | | i parametry |
| Nieobecności o-<---o | sterujące |
o-----------o--o | o-------------------o
| ^ Dane źródłowe
v | o-------------------o i parametry
| | | Kartoteka | sterujące
| o----<------<---o pracowników |
| | i kandydatów | o
| o--------o----------o |
| | v
| | |
v | |
| v v
o----------------------------------------o
| Kartoteka wynagrodzeń | Wyniki obliczeń
| |
| Listy płac, składki ZUS, podatki | o
o-------o----------o----------o----------o |
| | | |
| | | |
| | | v
v v v |
o-----------------------o | o-----------------------o |
| Deklaracje | | | Deklaracje | |
| podatkowe PIT | | | ubezpieczeniowe ZUS | v
o-----------------------o | o-----------------------o
| Zestawienia i raporty
|
v
o--------------------o
| Listy wynagrodzeń |
| paski, itp. |
o--------------------o
2.2 Funkcje systemu
* Rozbudowane funkcje związane z obliczaniem wynagrodzeń.
* Definiowanie składników płacowych, np. wynagrodzenie chorobowe,
dodatki stażowe
* Automatyczne naliczanie płac, uwzględniając różne składniki wynagrodzenia,
takie jak premie, dodatki, potrącenia
* Tworzenie wielu list płac w miesiącu
* Przeglądanie kartoteki wynagrodzeń pracowników dowolnego miesiąca
* Wydruk danych dla deklaracji podatkowych i ubezpieczeniowych
* Przekazywanie deklaracji ubezpieczeniowych w formacie elektronicznym
* Tworzenie poleceń księgowania do systemu KG Księga Główna
* Możliwość współpracy z Programem Płatnika
* Ewidencja pracowników, kandydatów do pracy oraz pracowników zwolnionych
* Prowadzenie kroniki wydarzeń dla poszczególnych pracowników
* Ewidencja i rozliczanie kredytów i pożyczek udzielonych pracownikom
* Ewidencja nieobecności pracowników (urlopy, choroby, urlopy macierzyńskie itp.)
* możliwość wydruku pism i formularzy, np. umowy o pracę,
zaświadczenia o zarobkach, PIT-ów, według wzorców zdefiniowanych
przez użytkownika lub wzorców przykładowych.
* Przygotowywanie raportów i analiz dotyczących zatrudnienia, wynagrodzeń
* możliwość pracy w środowisku sieci lokalnej (LAN) i zdalnej (WAN)
* Prosta obsługa systemu dzięki wykorzystaniu przejrzystego
menu do wyboru funkcji, podpowiedzi, list wyboru oraz
komunikatów i informacji o problemach i wskazujących sposób ich rozwiązania
Obszar ewidencji kadrowej i spraw pracowniczych nie jest rozbudowany.
2.3 Podstawowe pojęcia używane w systemie
Czas pracy (w karcie pracownika)
Podajemy czas np.
001001 - cały etat (en: Full time)
001002 - 1/2 etatu
(patrz dok. Programu Płatnika)
Czy podawać kod choroby wg ZUS (w definicji składników) T/N
[T] Oznacza, ze w danych płacowych należy wpisać kod choroby
(wg kodów ZUS), aby następnie przekazać do deklaracji ZUS.
Do deklaracji przekazuje się kod choroby
Zwolnienie chorobowe (en: Sick leave)
Dni do przepracowania
System liczy ilość dni do przepracowania jako różnice pomiędzy
ilością dni w miesiącu a ilością dni wolnych (zaznaczonych w kalendarzu).
Dni przepracowane (dni pracy)
Ilość dni do przepracowania pomniejszona o ilość dni nieobecności pracownika.
Zapisywane do kartoteki wynagrodzeń podczas zamykania miesiąca.
Dochód opodatkowany
Wielkość, od której jest liczony podatek. Jest to kwota przychodu
opodatkowanego pomniejszona o koszty uzyskania przychodu i odliczenia.
Dodatek (en: Benefit)
Są to składniki, dla których w tabeli zaznaczono, że należą do grupy:
Dodatki, np. Dodatek stażowy.
Dotyczy świadczenia ZUS (w definicji składników) T/N
[T] Oznacza, że w danych płacowych należy wpisać kod
świadczenia (wg kodów ZUS), aby następnie przekazać
do deklaracji ZUS. Do deklaracji przekazuje się kwotę
i/lub okres od..do..
Dotyczy przerwy w opłacaniu składek (w definicji składników) T/N
[T] Oznacza, ze w danych płacowych należy wpisać kod przerwy
(wg kodów ZUS), aby następnie przekazać do deklaracji ZUS
Do deklaracji przekazuje się okres od..do..
Dane płacowe (en: Payroll Form)
Dane, na podstawie których system wylicza wynagrodzenie pracownika
i obciążenia wynagrodzenia: podatek dochodowy, składki na ubezpieczenie
oraz świadczenia z tytułu ubezpieczenia. Dane można rejestrować
do dowolnych miesięcy. Dane płacowe umieszczane są na liście płac.
Po wprowadzeniu listy składników, dane płacowe mogą być próbnie
obliczane - można je korygować, dopisywać nowe i usuwać składniki.
FUS-E
Fundusz Ubezpieczeń Społecznych - ubezpieczenie emerytalne
FUS-R
Fundusz Ubezpieczeń Społecznych - ubezpieczenie rentowe
FUS-C
Fundusz Ubezpieczeń Społecznych - ubezpieczenie chorobowe
FUS-W
Fundusz Ubezpieczeń Społecznych - ubezpieczenie wypadkowe
FUZ
Ubezpieczenie Zdrowotne
FEP
Fundusz Emerytur Pomostowych
Godzin
Liczba godzin pracy dziennie
Wykorzystywane w module Ewidencja czasu pracy
Kandydat
--> Pracownik
Kartoteka osobowa pracowników
W kartotece zapisuje się dane podstawowe (dane osobowe) oraz
dane dodatkowe, wykorzystywane podczas obliczania wynagrodzeń
(np. kwotę kosztu uzyskania przychodu, ulgi podatkowej).
NOTE: Gdy w konfiguracji programu Trawers nie ma systemu PL,
to kartoteka pracowników dostępna jest w systemie AD Administracja
Patrz szczegóły:
Kartoteka osobowa pracowników
KEDU Kolekcja Elektronicznych Dokumentów Ubezpieczeniowych
Plik zawierający zestaw dokumentów ubezpieczeniowych, zapisany w postaci
elektronicznej, w odpowiednim formacie, np. tekstowym, XML
Kod ubezpieczenia (w karcie pracownika)
Tytuł ubezpieczenia wg ZUS
Podajemy kod zgodnie z zał. nr 20 p. I
Np. 121000 124000
Kartoteka wynagrodzeń
Kartoteka wynagrodzeń zawiera dane o wynagrodzeniach pracowników
oraz dane dotyczące obliczonych składek i świadczeń ZUS.
Dane można przeglądać dla dowolnego miesiąca lub przedziału miesięcy
w tym również po zamknięciu roku.
Kod choroby wg ZUS (w danych płacowych)
Wypełniamy zgodnie z zał. nr 20 p. XV jeśli składnik dotyczy choroby
np. 'A ' - jedna choroba (A - wg L4)
'AC' - dwie choroby (A,C - wg L4)
(na formularzu ZUS-RSA będzie: A/C
Kod przerwy wg ZUS (w danych płacowych) (F2_PRZERWA())
Wypełniamy wg tabeli zapisanej w programie
Kod świadczenia wg ZUS (w danych płacowych) (F2_SWIADCZ()
Wypełniamy zgodnie z zał. nr 20 p. XIV jeśli składnik związany
ze świadczeniem ZUS
Koszt uzyskania przychodu
Kwota lub procent, która zmniejsza przychód.
KUP Koszty uzyskania przychodu
Koszty uzyskania przychodu to wydatki poniesione w celu otrzymania
przychodu (np. dojazd do pracy). KUP pomniejszają podatek dochodowy.
Kwoty wpisuje się do karty pracownika.
Lista płac (en: Payroll)
Zestawienie (lista) obliczonych wynagrodzeń, dodatków, potrąceń
i kwot do wypłaty (danych płacowych). Lista może być ogólna ('pasek')
lub szczegółowa (wszystkie składniki).
System umożliwia tworzenie wielu list płac w jednym miesiącu,
np. osobnych list płac dla wynagrodzeń, premii, zasiłków, umów zleceń.
Na liście mogą znaleźć się wszyscy pracownicy albo wybrani
w wielozakresowym oknie wyboru (np. tylko tacy, którzy w polu:
Dodatkowe mają wpisane 'UM-ZLEC'.
Lista może być drukowana zarówno po zatwierdzeniu wynagrodzenia
jak i jako 'lista próbna'.
W ramach jednego miesiąca listy płac posiadają unikalne numery.
Listę płac można:
- zatwierdzić - po zatwierdzeniu nie ma możliwości korekty danych
płacowych umieszczonych na tej liście
- anulować (stornować) - żeby moc skorygować dane płacowe z zatwierdzonej
listy płac, to trzeba ja najpierw anulować
Miesiąc obliczeniowy (bieżący)
Miesiąc, w którym możemy zatwierdzić wynagrodzenie. Numer tego miesiąca
jest wyświetlany w parametrach systemu. Podczas zamykania miesiąca
zmieniany jest na kolejny.
Okresy obliczeniowe
Nieobecności / Absencja / Dni wolne (en: Time off)
W systemie można ewidencjonować nieobecności, w tym - z powodu choroby.
System umożliwia liczenie wynagrodzeń i potrąceń za czas nieobecności.
(en: Employee's paid time off)
Zapamiętywane są również ilości dni nieobecności: wykorzystane,
zalegle i należne.
PIT-4
PIT-4 to jest deklaracja na zaliczkę miesięczną na podatek dochodowy pracownika.
PIT-11
Informacja o dochodach pracownika oraz pobranych zaliczkach na podatek dochodowy.
Deklarację sporządza pracodawca do końca lutego za rok poprzedni.
Podatek dochodowy
Każdy pracownik jest zobowiązany do płacenia podatku dochodowego
od uzyskanych dochodów. Wysokość podatku obliczana jest od narastającej
w ciągu roku kwoty dochodu. Co miesiąc płaci się zaliczkę a ostateczne
rozliczenie następuje na koniec roku. System oblicza wielkość podatku
na podstawie tabeli podatku dochodowego [228 ad00pd]
Podatek ryczałtowy
Podatek ryczałtowy liczony jest od składników należących
do źródeł przychodu oznaczonych: [T] Źródło ryczałtowe
PPE
Pracowniczy Program Emerytalny
(kwota składnika wpisywana w ZUS RCA IIIB p. 14)
Pracownik (en: Employee)
Osoba w kartotece. Ma unikalny numer (symbol).
Warto oddzielnie numerować pracowników i kandydatów.
Np. 100001 - pracownicy
700001 - kandydaci
--> Kandydat
Przychód opodatkowany
Przychód opodatkowany liczony jest jako suma tych składników,
dla których w tabeli podano, że mają być wliczane
do podstawy opodatkowania.
Potrącenia (en: Deduction)
Są to składniki, dla których w tabeli zaznaczono, że należą do grupy:
Potrącenia. Mogą to być potrącenia na spłaty kredytów (pożyczek), składki
związkowe, potrącenia komornicze, alimenty, itp.
W systemie PL wyróżnia się również potrącenia za okres nieobecności.
Patrz: Tabela kodów nieobecności.
Składnik płacowy (en: Earning type)
Składniki tworzą dane płacowe pracowników. Składnikami są
np. wynagrodzenie stałe, premia, zasiłki, umowy zlecenia.
W tabeli składników podaje się, jak ma być liczony dany składnik,
do jakiej grupy należy (np. płaca zasadnicza, dodatki), czy ma być
od niego liczony podatek dochodowy itd.
Po zainicjowaniu pracy dla firmy tabela składników płacowych wypełniana
jest typowymi składnikami. Można dopisywać i definiować własne składniki.
Składnika grupa (en: Earning Type Category)
Lista płac zbudowana jest ze składników.
Np. 000001 Wynagrodzenie stałe - grupa 01
100002 Premia kwotowa - grupa 02
200005 Zasiłek opiekuńczy - grupa 03
300003 Ubezpieczenie PZU - grupa 04, itd.
Składniki podzielone są na grupy. Przynależność do grupy wpływa
na sposób przetwarzania składnika podczas obliczania list płac:
Grupy składników:
01 - Płaca zasadnicza - (+) zwiększa wynagrodzenie
02 - Dodatki - (+) zwiększa wynagrodzenie
03 - Zasiłki - (+) zwiększa wynagrodzenie
04 - Potrącenia - (-) zmniejsza wynagrodzenie
05 - Zaliczki - przed zatwierdzeniem nie ujmowane na listach
po zatwierdzeniu (-) zmniejsza wynagrodzenie
06 - Zewnętrzne - przychód ze źródła zewnętrznego, składnik zostaje
uwzględniony tylko w deklaracji podatkowej pracownika
Podział na grupy jest stały. Nie można zmienić listy grup.
Składnik refundowany (definicja składnika) T/N
[T] Kwota składnika jest finansowana przez X, gdzie X = 1..5
(patrz lista wyboru podczas rejestrowania danych płacowych, np.
Fundusz Wypadkowy, Budżet Państwa)
Kwoty refundowane zapisujemy w kartotece wynagrodzeń (5 różnych pól),
aby następnie umieścić je na deklaracji ZUS DRA
Np. płatnik wypłaca zasiłek wychowawczy, a Budżet Państwa
(poprzez ZUS) zwraca (refunduje)
Staż
Suma czasu pracy; w naszym przedsiębiorstwie i poprzednich.
W kartotece kadrowej zapisujemy informacje o dotychczasowym czasie pracy
(stażu) przed zatrudnieniem się w naszym przedsiębiorstwie.
Ta informacja i data zatrudnienia u nas, pozwala zobaczyć ogólny staż
pracy - jako suma stażu przed zatrudnieniem u nas plus staż u nas:
od dnia zatrudnienia do dzisiaj.
Tabela stawek ZUS
Ustala wysokość składek na ubezpieczenie społeczne. W tabeli podane
są stopy procentowe i kwoty graniczne podstawy obliczania.
Firma Tres dostarcza przykładowe wypełnienie tabeli. Użytkownik winien
sam zadbać o prawidłowe wypełnienie tabeli.
Numer tabeli wpisuje się do karty pracownika.
Można ustalić wiele różnych tabel dla różnych pracowników.
Kwota zmniejszająca podatek
Kwota odejmowana od kwoty obliczonego podatku dochodowego.
Wysokość tej kwoty wprowadza się w kartotece pracowników
oraz w Tabeli stawek podatku dochodowego w AD
np. w 2022: 425,00
w 2021: 43,76
RMUA
To dokument dla osoby ubezpieczonej, przekazywany co miesiąc przez
płatnika składek (pracodawcę). Funkcjonuje on jako potwierdzenie objęcia
ubezpieczeniami, prawa do świadczeń oraz informacji o należnych do
przekazania za nas składkach.
Informacja taka nie musi być sporządzona koniecznie na formularzu
ZUS-RMUA. Informacje o ubezpieczeniu, składkach i świadczeniach
można przekazywać, np. z paskiem wypłaty
W programie Trawers nie ma drukowania RMUA. Założenie: do programu
Płatnika przesyła się dane poprzez pliki XML
W programie Płatnika można wygenerować deklaracje ZUS-DRA oraz ZUS-RMUA
A na paskach dla pracowników umieszczona jest informacja o odprowadzonych
składkach, po to aby nie było potrzeby drukowania RMUA.
Wynagrodzenie brutto
Wynagrodzenie brutto liczone jest przez system jako suma płacy
zasadniczej, dodatków i zasiłków. Wynagrodzenie brutto nie jest równe
podstawie opodatkowania.
Wynagrodzenie netto
Wynagrodzenie netto liczone jest przez system jako wynagrodzenie
brutto pomniejszone o zaliczkę na podatek dochodowy
oraz potrącenia.
Źródła przychodu (en: Source)
Źródłami przychodu są np. wynagrodzenia i inne przychody,
emerytury-renty krajowe, umowy zlecenia i o dzieło.
Dla każdego źródła określa się, czy obliczany jest podatek
ryczałtowy (T/N), ile wynosi (np. 20%) oraz ile wynoszą koszty
uzyskania przychodu (np. 20%).
Składniki płacowe mogą być powiązane z wybranym źródłem przychodu.
Przypisanie do źródła definiuje sposób liczenia zaliczek na podatek
dochodowy oraz decyduje gdzie pojawi się na PIT wartość tego
składnika.
Po zainicjowaniu pracy systemu PL dla firmy, tabela źródeł przychodu
wypełniana jest dla typowych źródeł. Nie ma możliwości definiowania
własnych źródeł przychodu.
Zaliczka wynagrodzenia
System umożliwia rejestrację i zatwierdzanie zaliczek. Zaliczkami są
wszystkie składniki, dla których w tabeli zapisano, że nalezą do grupy
'zaliczki'. Zatwierdzone zaliczki zmniejszają kwotę wynagrodzenia
do wypłaty.
Zaliczka na podatek dochodowy
Kwota, którą należy odprowadzić do urzędu skarbowego za dany miesiąc.
Zaokrąglenia
Poziomy zaokrągleń poszczególnych kwot ustalane są w parametrach.
PL > Pomocnicze > Zaokrąglenia obliczeń [PL_TDF20]
3. INSTALOWANIE I URUCHOMIENIE SYSTEMU
System PL instalowany jest razem z innymi systemami programu Trawers
4. PRZYGOTOWANIE SYSTEMU DO EKSPLOATACJI
Po zainicjowaniu pracy, w systemie wypełnione będą:
* tabela źródeł przychodu
* tabela składników płacowych
* tabela symboli dekretacji
* tabela wzorców dokumentów
* tabela formuł
* tabela stawek ZUS
Lista źródeł przychodu jest na stałe ustalona w systemie.
Pozostałe tabele, to jest tylko propozycja firmy TRES i przed ich
wykorzystaniem należy sprawdzić, czy odpowiadają specyfice firmy
i ewentualnie skorygować lub utworzyć własne
Są to parametry eksploatacyjne, które mogą być różne w różnych firmach,
dla których prowadzi się ewidencje.
Ustala się w funkcji: PL > Pomocnicze > Parametry [PL_TPA20]
* Okresy
1-sza lista płac
Okres zamknięty
* Składniki dopłat i niedopłat
* Nazwy kas zapomogowo-pożyczkowych
* Składniki ujmowane w raportach ZUS
Pola:
Pierwsza lista płac w ...
Służy tylko informacji kiedy rozpoczęliśmy użytkowanie systemu.
Aby uzyskać kompletna kartotekę wynagrodzeń oraz dane
dla rocznych deklaracji podatkowych, należy wprowadzić i zatwierdzić
dane płacowe od początku roku, tzn. parametr 'Pierwsza lista płac w ...'
należy wpisać miesiąc: 01.
Okres ostatnio zamknięty
Do zamkniętego miesiąca nie można rejestrować dokumentów.
Aby uzyskać pełne zestawienia wynagrodzeń i wszystkie
deklaracje podatkowe i ZUS, to należy wprowadzić wszystkie
składniki wynagrodzeń pracowników od początku roku.
Okres następny po ostatnio zamkniętym jest okresem bieżącym.
Wynagrodzenie można rejestrować do dowolnego okresu po bieżącym
ale zatwierdzać tylko dla bieżącego.
Rozliczenie podatku doch. za rok ubiegły w ...
Podajemy okres, kiedy rozliczamy nadpłaty i niedopłaty podatku dochodowego
z poprzedniego roku.
Zwykle: [03] Marzec
Składnik dopłaty / Składnik nadpłaty
Składniki, które wykorzystuje system podczas rozliczania
podatku dochodowego za rok ubiegły.
Składnik rozliczający niedopłatę powinien być z grupy potrąceń
(obniża wynagrodzenie) a składnik rozliczający nadpłatę,
z grupy dodatków nieopodatkowanych.
Nazwy kas (kredyty)
Nadajemy nazwy dla 4 różnych kas zapomogowo-pożyczkowych.
Ewidencja jest w karcie pracownika w zakładce [Kredyty / Składki]
W definicji składnika płacowego można wskazać, że dotyczy kredytu (kasy):
(spłaty raty lub składki).
średnia z ... miesięcy
Podajemy liczbę miesięcy, z których maja być wyliczane średnie
nr 1,2,3,4, np. ustalamy, ze średnia 1 ma być liczona z 3 m-cy,
średnia 2 - z 6. W tabeli składników określa się, czy system
ma uwzględniać składnik do liczenia poszczególnych średnich.
Można np. ustalić, że średnia 1 będzie obliczana z wynagrodzenia
stałego, premii i nadgodzin.
średnia może służyć do obliczania składników liczonych według
wzoru (np. wynagrodzenie chorobowe = 80 % * średnia 1).
Potrącenia za czas choroby
Ustalamy, czy potrącenia maja by liczone od 30 dni,
czy od dni pracujących (jak oznaczono w kalendarzu).
(1)-od 30 dni
(2)-od dni pracy
Wzory obliczeń podane są w opisie rejestrowania danych płacowych
Nr średniej do wyliczenia wynagrodzenia chorobowego
Podajemy, która średnia wynagrodzenia (1...4) będzie brana
do wyliczania wynagrodzenia za czas choroby
Składniki ujmowane w raportach imiennych ZUS
Podajemy symbole składników dla: Zasiłku rodzinnego,
Zasiłku pielęgnacyjnego, Zasiłku wychowawczego, Składki podstawowej PPE.
Kwoty składników umieszczane będą w w raportach imiennych ZUS.
W liście wyboru (F2) tylko zatrudnieni (T/N)
[T] Na liście wyboru z kartoteki pracowników pojawią się tylko pracownicy
aktualnie zatrudnieni
[N] Pojawią się wszyscy pracownicy
Patrz też: Parametry PPK Pracownicze Plany Kapitałowe
PL Pracownicze Plany Kapitałowe PPK
4.3 Tabele
4.3.1 Tabela źródeł przychodu
Lista źródeł przychodu jest na stałe ustalona w systemie.
Nie można dopisywać własnych źródeł, można natomiast korygować
niektóre dane.
Tabele > Źródła przychodu [PL_TZP10]
Źródła przychodu to np. 'Wynagrodzenia i inne przychody', 'Umowy zlecenia',
'Zasiłki wypłacane przez organ rentowy'.
Źródła wskazują skąd pochodzą przychody i jak je opodatkować.
W tabeli składników definiuje się, do jakiego źródła należy dany
składnik. Do jednego źródła może należeć wiele składników.
Źródła przychodu ustalane są w tabeli rocznej.
Podane w niej zapisy obowiązuja we wskazanym roku.
Czy obliczany jest podatek ryczałtowy ?
[T] Płaci się podatek ryczałtowy w wysokości ...
(patrz niżej)
[N] Nie płaci się podatku ryczałtowego, płaci się podatek wg
tabeli stawek podatku dochodowego
Ile wynosi koszt uzyskania przychodu ?
Te wartość podajemy tylko dla źródeł, dla których Ryczałt jest [T].
Podajemy procentową wartość kosztów. Np. dla umów zleceń i o dzieło
wynoszą one 20%. Dla źródeł, dla których podatek ma być liczony według
tabeli stawek podatku dochodowego, koszt uzyskania przychodu definiowany
jest kwotowo w kartotece pracowników.
Ile wynosi podatek ryczałtowy ?
Tą wartość podajemy tylko dla źródeł, dla których Ryczałt jest [T].
Podajemy procentową wartość stawki podatku PIT.
Czy przychód pomniejszać o składki FUS ?
Dla potrzeb liczenia kosztów uzyskania przychodu od ryczałtowych
źródeł przychodu.
Pole: FUS T/N
[T] Przychód pomniejszać o składki FUS
(koszty uzyskania przychodu liczy się od przychodu pomniejszonego
o składki FUS)
[N] Przychodu nie pomniejszać o składki FUS
4.3.2 Tabela kwot stałych
Tabele kwot stałych definiujemy w: Tabele > Tabela kwot stałych [PL_TKS10].
Podajemy nazwy i wartości 8 różnych kwot stałych, np. kwotę
najniższego wynagrodzenia, zasiłku rodzinnego.
Kwoty te można wykorzystywać przy ustalaniu wartości składników
płacowych o wartości typu Wzór oraz przy tworzeniu formuł jako jeden
z argumentów.
Przykładowo można ustalić, ze dodatek stażowy wynosi 20% kwoty nr 2,
gdzie kwota nr 2, to średnie wynagrodzenie w kraju.
4.3.3 Składniki płacowe
Składniki płacowe odgrywają kluczową rolę w procesie obliczania wynagrodzeń
w systemie PL programu Trawers ERP.
Grupy składników:
* Wynagrodzenie podstawowe. Stanowi bazę do obliczeń innych składników.
* Premie i dodatki. Różne formy dodatkowych wynagrodzeń. Zasiłki.
* Potrącenia. Różne rodzaje potrąceń. Składki.
* Zaliczki.
* Inne. Zewnętrzne.
Każdy z tych składników jest dokładnie rejestrowany i uwzględniany przez system.
To zapewnia precyzyjne i zgodne z przepisami naliczanie wynagrodzeń.
Wynagrodzenie pracowników to jest suma (zestawienie) składników płacowych
Składniki tworzą wynagrodzenie pracowników. Składniki zdefiniowane
są w tabeli składników płacowych i z tej tabeli pobierane są podczas
rejestrowania danych płacowych.
W definicji składników w tabeli ustalamy sposób 'zachowania' się
składnika podczas obliczania wynagrodzenia.
Składniki płacowe definiujemy w funkcji: Tabele > Składniki płacowe [PL_TSP10].
Kolejne składniki można wpisywać ręcznie, pole po polu, lub skopiować
z innego składnika i zmienić wybrane pola.
Zastosowanie składników
Składnikami płacowymi są np. wynagrodzenie stałe, premia procentowa,
akord godzinowy, wynagrodzenie chorobowe.
Należy wprowadzić wszystkie składniki, które występują w wynagrodzeniach
pracowników naszego przedsiębiorstwa. Cześć składników jest już zdefiniowana
i te wystarczy tylko sprawdzić i ewentualnie skorygować do naszych potrzeb.
Podczas definiowania składników obliczanych wg wzoru można korzystać
ze stawek i średnich wprowadzonych w Kartotece pracowników, kwot stałych
wprowadzonych w Tabeli kwot stałych, a także z Formuł, które zostały
omówione w tej instrukcji.
Podstawowa zasada definiowania składników jest następująca:
Jeżeli wybrany składnik należy różnie traktować dla różnych grup
pracowników, to należy go wprowadzić tyle razy, aby wszystkie
możliwości zostały wyczerpane.
Przykład:
Od umowy zlecenia płacimy składkę ZUS w przypadku gdy jest ona
dłuższa niż 14 dni i jeśli przerwy miedzy kolejnymi umowami są krótsze
niż 60 dni. System nie kontroluje długości trwania umów ani długości
okresu miedzy kolejnymi umowami.
Dlatego należy samemu ewidencjonować okresy umów np. w Kronice kadrowej.
Następnie, na liście płac należy umieszczać składnik odpowiedni do sytuacji
danego pracownika.
Wynika z tego, że należy utworzyć dwa składniki: Praca na zlecenie,
które różnić się będą tylko parametrami:
- Wliczać do podstawy składek na FUS-E + FUS-R ?:
- Wliczać do podstawy składek na FUS-C + FUS-W ?:
- Wliczać do podstawy składek na FUZ ?:
[0] nie dotyczy
[2] Tak - ZUS od umów zleceń
Składnik płacowy. Elementy
Definiując składnik płacowy podajemy:
Symbol i nazwa składnika
Np. 000007 Premia procentowa
Grupa
Wybieramy do jakiej grupy należy składnik tj.
01 - Płaca zasadnicza
02 - Dodatek
03 - Zasiłek
(01, 02, 03 - sumujemy składniki należące do
tych grup w kartotece wynagrodzeń)
04 - Potrącenie, np. alimenty
(sumujemy w grupie POTRACENIA, wartość grupy jest
odejmowana od pozycji RAZEM (płaca zasadnicza + dodatki
+ zasiłki) podczas ustalania KWOTY DO WypłatY)
05 - Zaliczka na wynagrodzenia
(sumujemy w grupie ZALICZKI, ale dopiero po zatwierdzeniu
zaliczek; przed zatwierdzeniem ZALICZKI nie są ujmowane
na liście, po zatwierdzeniu - traktowane jak POTRACENIA)
06 - Zewnętrzne (Przychód ze źródła zewnętrznego, który
powinien znaleźć się na deklaracjach podatkowych).
Rejestrując taki składnik podajemy: dochód, koszty
uzyskania, zaliczka na podatek.
Składniki z tej grupy uwzględniane będą tylko na
deklaracjach podatkowych pracownika.
Kod nieobecności
Ustala się, czy składnik powiązany jest z nieobecnością.
Podczas wpisywania składnika z kodem nieobecności: 1 2 3 4 C
do danych placowych, to trzeba podać czas nieobecności (daty od.. do..)
Gdy C - Choroba, to trzeba podać nr statystyczny choroby wg ZUS.
Nieobecności: 1 2 3 4 C sumowane są narastająco w karcie pracownika
Dodatkowo program:
* oblicza wynagrodzenie za czas nieobecności
* oblicza potrącenie (obniżka wynagrodzenia) za czas
nieobecności - przy wykorzystaniu definicji składników
specjalnych.
Kod kredytu
Kod wskazuje jak składnik zmienia zapisy w karcie pracownika
w polach kas zapomog/pożyczkowych. Składnik może zwiększyć
wkład (składka) lub zmniejszyć pożyczkę (rata).
0 - składnik nie dotyczy kasy zapomog/pożyczkowej
1..8 - składnik odpowiednio zwiększa lub zmniejsza wkład
lub pożyczkę.
np. Spłata kredytu PKZP -> kod 1 -> Kasa1 - rata
Składka PKZP -> kod 2 -> Kasa1 - składka
Odliczać od dochodu ?
[T] Wartość składnika ma zmniejszać dochód do opodatkowania.
Wartości są odejmowane wraz z kosztami uzyskania przychodu od:
PRZYCHOD OPODATK. zmniejszając: DOCHOD OPODATK. i tym samym:
ZALICZKA PODATK. DOCH. Np. składki na organizacje do których
przynależność jest obowiązkowa.
Do podstawy podatku ?
[T] Od wartości składnika obliczany jest podatek dochodowy.
Dodatkowo należy podać symbol źródła przychodu, aby określić
sposób obliczenia podatku. Sposób księgowania podatku
(dekretacje) ustala się podając symbol dekretacji w karcie pracownika.
Dotyczy świadczenia ZUS
[T] W danych płacowych należy wpisać kod świadczenia (wg kodów ZUS),
aby następnie przekazać do deklaracji ZUS.
Do deklaracji przekazuje się: kwotę i/lub okres od..do..
Refundowany ?
[T] Kwota składnika jest finansowana (refundowana) przez X,
gdzie X = 1..5, Fundusz Wypadkowy, Budżet Państwa itd.)
X podajemy (wybieramy z listy) podczas rejestrowania danych
płacowych.
Kwoty refundowane umieszczamy na deklaracji ZUS DRA.
Dotyczy przerwy w opłacaniu składek
[T] W danych płacowych należy wpisać kod przerwy (wg kodów ZUS),
aby następnie przekazać do deklaracji ZUS.
Do deklaracji przekazujemy: okres od..do..
Podać kod choroby wg ZUS
[T] W danych płacowych należy wpisać kod choroby (wg kodów ZUS),
aby następnie przekazać do deklaracji ZUS.
Do deklaracji przekazujemy: kod choroby
Do podstawy składek na FUS-E + FUS-R
Czy wartość składnika wchodzi do podstawy składek ?
[0] Nie
[1] Tak - od umów o pracę
[2] Tak - od umów zleceń
Do podstawy składek na FUS-C + FUS-W
[0] Nie
[1] Tak - od umów o pracę
[2] Tak - od umów zleceń
Do podstawy składek na FUZ
[0] Nie
[1] Tak - od umów o pracę
[2] Tak - od umów zleceń
Źródło przychodu
Podajemy symbole źródła przychodu. Np. składnik 'Zasiłek chorobowy'
należy do źródła 'Zasiłki wypłacane przez organ rentowy'.
Określamy w ten sposób, jak obliczać podatek
dochodowy od wartości danego składnika oraz gdzie na PIT
pojawi się wartość tego składnika.
Źródło przychodu trzeba podać jeśli oznaczono składnik jako
wliczany do podstawy opodatkowania.
Symbol dekretacji
Wybieramy symbol dekretacji z tabeli. Wskazuje on sposób tworzenia
poleceń księgowania (dekretacji) dla składnika
Dodatkowa analityka dla wartości składnika
W symbolu konta można użyć liter %SS%, które oznaczają dodatkowa
analitykę (patrz Tabela symboli dekretacji).
Pozwala to na bardziej szczegółowa dekretacje.
Obniżać dla nieobecności ? (1,2,3,4,C)
Wskazujemy [T] te nieobecności (1,2,3,4,C), których wystąpienie
w danych płacowych spowoduje obniżenie wartości składnika.
Średnia/Z ilu miesięcy
Wskazujemy [T] te średnie (1,2,3,4), na których wartość będzie
miał wpływ ten składnik.
Np. średnia nr 1 liczona jest z wynagrodzenia stałego i premii.
System podpowiada liczbę miesięcy, z których maja być obliczane
średnie (liczbę miesięcy podajemy w parametrach).
Obliczanie składnika: [K] Kwota, [W] Wzór
Sposób obliczenia wartości składnika
Wartość składnika można określić na dwa sposoby:
[K] Kwota - np. wynagrodzenie stałe = 4 200 PLN
ubezpieczenie grupowe PZU = 136 PLN
[W] Wzór - wartość składnika zależy od zmiennych,
np. wynagrodzenie za pracę w akordzie =
ilość wykonana * stawka za jednostkę wyrobu
Uwaga! Składniki, zdefiniowane w parametrach jako specjalne -
mogą być tylko [K]
[W] Wzór
Dla składników typu [Wzór], podajemy dodatkowo:
Rodzaj stawki
Podajemy typ argumentu, tj. przez co ma być mnożona ilość
Do wyboru są:
- składnik - definiowany w tabeli składników
- średnia/stawka - podana w karcie pracownika
- kwota stała - podana w tabeli kwot stałych
- formuła - definiowana w tabeli formuł
Ilość jednostek
np. 80 %, 100 Sztuk
Kod jednostki
Podajemy: S/D/G/% - Sztuki, Dni, Godziny lub procenty (%).
[S] Sztuki
[D] Dni
[G] Godziny
[%] Procenty
Jednostka występuje podczas obliczania wartości składnika według formuły
Jednostki: [S] Sztuki, [D] Dni, [G] Godziny, [%] Procenty
np. Wyn. akordowe = ilość jednostek w sztukach [S] * stawka za szt wyrobu
Współczynnik
Współczynnik dodatkowo modyfikuje wartość stawki, według której
obliczana jest wartość składnika. Pozwala to na wykorzystanie
jednej stawki kilkakrotnie. Np. zamiast definiować 3 stawki w
karcie pracownika dla wynagrodzenia godzinowego, nadgodzin 50%
i nadgodzin 100% wystarczy podać jedną stawkę, a następnie
operować współczynnikiem wpisując odpowiednio 1, 1.5 i 2.
Stawka za jednostkę
W zależności od rodzaju stawki (patrz wyżej) wybieramy:
składnik z listy, numer stawki, numer średniej, numer kwoty
stałej lub symbol formuły.
Stawka, czyli typ argumentu, który będzie stanowił podstawę do
wyliczenia wartości składnika płacowego w formule.
np. wyn. akordowe = ilość jednostek [S] * stawka [STAWKA 1]
* Składnik - definiowany w Tabeli składników płacowych
* Średnia/Stawka - podana w karcie pracownika np.:
STAWKA 1 wpisana w tabeli stawek = 14zł
ŚREDNIA 1 liczona z całego roku = 1.680 zł
* Kwota stała - podana w Tabeli kwot stałych np.:
Najniższe wynagrodzenie = 824 zł
Dodatek funkcyjny = 360 zł
* Formuła - podana w Tabeli formuł
---- Poniższe typy argumentu używane są w definicji formuł --------
* Dni przepracowane - w okresie liczenia średniej do średniego
wynagrodzenia pracownika np. 132 dni
* Godz przepracowane - w okresie liczenia średniej do średniego
wynagrodzenia pracownika np. 1056 godz
* Godz pracy w miesiącu bieżącym - ilość godzin pracy
w miesiącu bieżącym na podstawie kalendarza i ilości godzin
zapisanych w karcie pracownika. Służy np. do obliczania
nadgodzin dla pracowników umysłowych.
Np. Kwota nadgodzin =
Płaca zasadnicza / ilość godzin roboczych w miesiącu * ilość nadgodzin
* Godz pracy w miesiącu bieżącym licząc od daty zatrudnienia -
ilość godzin pracy w miesiącu bieżącym na podstawie
kalendarza, ilości godzin i daty zatrudnienia
zapisanych w karcie pracownika. Służy np. do obliczania
wynagrodzenia pracowników zatrudnionych w połowie mc-a.
Np. Wynagrodzenia =
Płaca zasadnicza - (ilość godzin roboczych w miesiącu -
ilość godzin od daty zatrudnienia ) *
(Płaca zasadnicza / ilość godzin roboczych w miesiącu )
Przykład:
Premia procentowa liczona jest jako 25% wynagrodzenia zasadniczego
pracownika. Podajemy odpowiednio:
Rodzaj stawki = '1' (składnik)
Ilość jednostek = 25
Kod jednostki = '%'
Współczynnik = 1
Stawka za jednostkę = '000001' (symbol wynagrodzenia zasadniczego)
W funkcji: Opracowywanie list płac wprowadzamy składnik: Wynagrodzenie
zasadnicze z wartością 1000 PLN, a następnie składnik: Premia procentowa
zdefiniowany jak powyżej. System wyliczy wartość premii na 250 PLN.
4.3.4 Symbole dekretacji
W systemie PL można wykonywać następujące rodzaje operacji (transakcji):
- KW Obliczanie wartości składnika wynagrodzenia
- PD Obliczanie zaliczki na podatek dochodowy
- ZU Obliczanie składki FUS - płaconej przez ubezpieczonego
- Z1 Obliczanie składki FUS - płaconej przez płatnika
- Z2 Obliczanie składki FUZ - płaconej przez ubezpieczonego
- Z3 Obliczanie składek FP, FGSP - płaconych przez płatnika
- Z4 Obliczanie składek FEP - płaconych przez płatnika
- Z5 Obliczanie składek PPK - płaconych pracownika
- Z6 Obliczanie składek PPK - płaconych przez zatrudniającego
Patrz też:
System dekretacji
Poszczególne zdarzenia powodują różne dekretowania w systemie księgowym.
Dlatego w systemie PL można ustalić różne Symbole dekretacji.
Np. dla 'Obliczenie wartości składnika' można dopisać symbole dla:
'Wynagrodzenia brutto', 'Składki ZUS', 'Zasiłków' itd.
Do każdego: Symbolu dekretacji przypisuje się odpowiadające danemu
zdarzeniu gospodarczemu konta księgowe.
Przykład
--------
Składki na ubezpieczenia społeczne, fundusz gwarantowanych
świadczeń pracowniczych i fundusz pracy, pokrywane przez
płatnika, księgujemy:
Wn 40 'Koszty według rodzajów' (Wn), w analityce - 'Świadczenia na
rzecz pracowników'
lub bezpośrednio na właściwych kontach zesp. 5 'Koszty rozliczone'
Ma konto 22 'Rozrachunki publicznoprawne'.
Składki na ubezpieczenia społeczne, potrącane ubezpieczonemu księgujemy:
Wn konto 40 'Koszty według rodzajów' (lub zesp. 5),
Ma konto 23 'Rozrachunki z pracownikami'
Wn konta 23 'Rozrachunki z pracownikami'
Ma konta 22 'Rozrachunki publicznoprawne'.
Podobnie (Wn 23, Ma 22) księgujemy składki na ubezpieczenie
zdrowotne, pomniejszające podatek dochodowy ubezpieczonego.
Symbole dekretacji określają, na które konta mają być tworzone
polecenia księgowania. Polecenia księgowania (tworzone są podczas
zatwierdzania danych płacowych) można pobrać w systemie księgowym.
PPPPPP Symbol (numer) pracownika, np. 000052
(w kartotece pracownika widzimy np. ' 52', ale podczas
tworzenia symbolu konta numer zostanie uzupełniony
o zera z lewej strony, do '000052')
Podczas zatwierdzania dokumentów system PL zastąpi litery
cyframi, np. podatek dochodowy dekretowany jest na konta:
231 Wn i 220UUU Ma.
W kartotece pracowników podajemy symbol urzędu skarbowego,
np. 101.
Po zatwierdzeniu danych system utworzy polecenie księgowania
na konta 231 i 220101.
Strona
Podajemy 'Wn' lub 'Ma'.
Znak
Podajemy '+' lub '-'. Jeżeli podamy '-', to kwota z pozycji
zostanie zapisana na wskazanym koncie ze znakiem '-'.
Procent wartości
Podajemy, jaki procent kwoty operacji zapisany zostanie na to
konto. Zwykle zapisujemy daną kwotę w 100% na wskazanym koncie.
Procent wartości może być mniejszy niż 100, jeżeli chcemy daną
kwotę rozdysponować na kilka kont w różnym procencie (np. 30%,
45%, 25%).
Zawsze jednak suma procentów powinna być równa 100. W przeciwnym
wypadku dany dokument nie będzie mógł być zaksięgowany, gdyż
będzie niezbilansowany.
Suma (poziomy sumowania)
Podajemy [Tak] lub [Nie], w zależności od tego, czy chcemy,
aby wszystkie zapisy na to konto, które powstały podczas
rejestrowania dokumentów zostały zsumowane po przekazaniu
do systemu księgowego.
[Tak] Zapisy będą zsumowane w dokumentach księgowych KG
[Nie] Zapisy nie będą zsumowane
Patrz szczgóły:
Tabele dekretacji
Pola: Treść i Treść2
W polach treści w dokumentach KG będą różne, w zależności
od poziomu sumowania.
[Tak] Zapisy sumowane
Pole Treść : Suma zapisów na konto
Pole Treść1: puste (spacje)
[Nie] Zapisy niesumowane
Przykłady zapisów w polach: Treść i Treść2
Pole: TREŚĆ
---------------------------------------
1. L12345 ,WYN/2 ,xx.01.31,20xx.01.31
2. L12345 ,FUS/U ,xx.01.31,20xx.01.31
3. L12345 ,FUS/P ,xx.01.31,20xx.01.31
4. L12345 ,FP /U ,xx.01.31,20xx.01.31
---------------------------------------
--o--- --o--- --o---
| | |
| | |
Nr listy Symbol |
płac dekretacji |
Data wypłaty
Pole: TREŚĆ2
---------------------------------------
1. L:L12345, P:000001, S:000003 <--- Nr składnika
2. L:L12345, P:000001, FUS-ubezp.
3. L:L12345, P:000001, FUS-płatnik
4. L:L12345, P:000001, FP i FGSP-płatnik
---------------------------------------
--o--- --o--- --o---
| | |
| | |
Nr listy Nr |
płac pracownika |
|
Rodzaj transakcji
4.3.5 Urzędy skarbowe
Do tabeli wpisujemy symbole (cyfrowe), nazwy i adresy urzędów skarbowych.
NOTE: Tabela jest w AD > Tabele. Słowniki > Urzędy skarbowe [AD_TSK10]
Symbole te następnie wpisujemy do kart pracowników i do danych
firmowych płatnika (użytkownika systemu PL)
Na podstawie podanych symboli system wyszukuje nazwy i adresy
urzędów podczas drukowania deklaracji podatkowych.
4.3.6 Zapisy do kroniki
Kronika pracownika (kadrowa) to jest zbiór informacji o zdarzeniach
związanych z pracownikiem, np. zapisujemy informacje o urlopie,
o nieobecnościach, poprzednim zatrudnieniu, o zwiększeniu wynagrodzenia.
Powtarzającym się zdarzeniom możemy nadać symbole i nazwy, umieścić
je w tabeli (funkcja Tabele > Zapisy do kroniki) i wykorzystywać
podczas zapisywania informacji do kroniki pracowników.
--> ANEKS 7: Przykłady zapisów do kroniki
4.3.7 FormułyPL
Patrz też:
Formuły i wzory obliczeniowe
Formuły definiujemy w funkcji Tabele > Formuły [PL_TFO10].
Można tworzyć dowolne formuły, które potem mogą być wykorzystywane
podczas obliczania wartości składników. Formułę można wpisać jako
stawkę podczas definiowania składnika typu WZOR.
Definicja formuły:
* Symbol i opis
Identyfikator formuły
* Argument
Identyfikator argumentu. Musi zawierać 'i' oraz kolejny numer argumentu
* Nazwa
Opis argumentu
* Co
Argumentem mogą być następujące obiekty:
'1' - składnik występujący w wynagrodzeniu pracownika
'2' - średnia lub stawka z Kartoteki pracowników
'3' - kwota stała z Tabeli kwot stałych
'4' - inna formuła
'5' - liczba dni przepracowanych przez pracownika w okresie liczenia
średniej
.... i inne - szczegółowa lista jest w ciągłej rozbudowie
proszę sprawdzić w programie
* Stawka
Wypełniamy w zależności od rodzaju argumentu
Przykład formuły
Wprowadzamy formułę o symbolu 0001 i nazwie 'Podstawa premii'.
Definiujemy argumenty:
i1 'Wynagr.stałe'; w polu 'Co' wybieramy: składnik; w polu 'stawka'
wybieramy składnik: 'Wynagrodzenie stałe'.
i2 'Nadgodziny'; jest to również składnik 'Nadgodziny'
i3 'Wynagrodzenie chorobowe'; jest to składnik 'Wynagrodzenie chor.'
i4 'Potrącenie za czas choroby'; jest to składnik o tej nazwie.
Definiujemy wzór: i1 + i2 + i3 + i4
W tabeli składników dopisujemy nowy składnik 'Premia kwartalna',
która będziemy obliczać na podstawie wzoru: 25 % formuły 0001.
4.3.8 Stawki ZUS
W tabeli stawek ZUS (funkcja Tabele > Stawki ZUS [PL_TSZ10]) zapisuje się
sposób liczenia składek na poszczególne fundusze, którymi zarządza ZUS.
Możemy ustalić wiele tabel, gdyż różni pracownicy mogą płacić różne składki.
Firma Tres dostarcza tabele nr 1 ze standardowym wypełnieniem.
Nr tabeli
Podajemy 1 znak, np. 1
Nr tabeli wpisujemy do karty pracownika.
Nazwa tabeli
Np. Standardowa
Nazwa funduszu
System wyświetla nazwy funduszy: np. FUS-C
(od 28.11.2002 Fundusz Ubezpieczeń Zdrowotnych (FUZ) występuje w
dwóch pozycjach:
a) FUZ pobrany - określa stawkę potrącaną z wynagrodzenia
b) FUZ odliczany - taki % podstawy wymiaru składek FUZ może być
odliczony od wyliczonej zaliczki na podatek dochodowy).
Od kwoty
Do kwoty
Podajemy zakres kwot podstaw obliczeń składek.
Dla kwot poza podanym zakresem NIE liczymy składek.
Podajemy kwoty w skali roku.
Stawka (%)
Podajemy % stawki opłacanej przez:
a) Ubezpieczonego (pracownika)
b) Płatnika (pracodawcę)
o-- Tabela stawek ZUS ---------------------------------------------o
| |
| Tabela: 1 Standardowa |
| |
| Stawka(%) |
| Lp Fundusz Od kwoty Do kwoty Ubezpieczony Płatnik |
| -- ------------- -------- -------------- ------ ------ |
| 1. FUS-E ....... 0.00 73,560.00 9.76 9.76 |
| 2. FUS-R ....... 0.00 73,560.00 3.50 3.50 |
| 3. FUS-C ....... 0.00 999 999 999.99 2.45 0.00 |
| 4. FUS-W ....... 0.00 999 999 999.99 0.00 1.68 |
| 5. FUZ pobrany.. 0.00 999 999 999.99 9.00 0.00 |
| FUZ odliczany 7.75 0.00 |
| 6. FP .......... 0.00 999 999 999.99 0.00 2.45 |
| 7. FGSP ........ 0.00 999 999 999.99 0.00 0.10 |
| 8. FEP ......... 0.00 0.00 0.00 0.00 |
o------------------------------------------------------------------o
Wyliczone kwoty składek (podstawa * % stawki) zapisywane będą do kartoteki
wynagrodzeń.
Te zapisy posłużą do tworzenia dokumentów rozliczeniowych ZUS
(raportów imiennych).
Uwaga 1:
-------
Zmiana % stawki FUZ po zatwierdzeniu list płac, nie ma wpływu na
kwotę składki FUZ w tworzonych Deklaracjach Ubezpieczeniowych.
W deklaracjach utworzonych przed i po zmianie procentu stawki FUZ,
kwota składki jest taka sama, inna jest natomiast podstawa
do jej naliczania (taka aby kwota FUZ była odpowiednim procentem z podstawy).
Wynika to z przyjętego sposobu wyliczania danych do Deklaracji
Ubezpieczeniowych ZUS. Dane do nich wyliczane są na podstawie zatwierdzonych
list płac. Przed zmiana kwoty składki FUZ na liście płac (anulowanie
list i ponowne zatwierdzenie) nie można zmienić jej w Deklaracjach
Ubezpieczeniowych ZUS.
Uwaga 2:
-------
P. Czy podstawa może być ujemna ?
O. Wg danych danych płacowych:
- odrębnie dla każdego źródła liczona jest podstawa i składki FUS i FUZ
- następnie sumowane są podstawy i składki FUS i FUZ ze wszystkich źródeł
na liście i są one zapisywane w kartotece wynagrodzeń.
To ze obliczane składki mogą być również od ujemnych podstaw, jest jak
najbardziej poprawne i celowe. Aby można było w miesiącu następnym
robić korekty do miesiąca poprzedniego.
Przykład - w kwietniu pomyłkowo 'wprowadzono' wynagrodzenie chorobowe
(10 dni) a powinien być wprowadzony zasiłek chorobowy(bez FUS).
Pracownik dostał zbyt niska wypłatę, bo niepotrzebnie potrącono FUS.
P. Co w takiej sytuacji robimy:
O.
- ręczną korektę deklaracji ZUS za kwiecień
- w danych płacowych wprowadzamy dane z m-ca bieżącego +
składnik potrącajacy 'wynagrodzenie' chorobowe +
składnik zasiłku chorobowgo
Oczywiście zawsze trzeba to 'robić z glowa'.
Ujemny FUS oznacza iz FUS naliczony w bieżącym m-cu jest nizszy od FUS
ze składników 'wyrownujacych' dane z poprzedniego m-ca tzn tych
wprowadzonych z wartością (-)
4.3.9 Wzorce dokumentów
W funkcji Tabele > Wzorce dokumentów [PL_TWZ10], ustala się
wygląd (wzorzec) dokumentów drukowanych w systemie PL:
* Dokumenty pracownicze, np. kwestionariusze osobowe,
teksty angazży zawiadomienia
* Deklaracje podatkowe (pracowników i zakładu - płatnika)
W tabeli wzorców można umieścić dowolna liczbę wzorców.
Podczas wydruku dokumentów system wyświetli zawartość tablicy
i umożliwia wybor.
Jeżeli oznaczy się (*) jeden ze wzorców, to podczas wydruku
wykorzystany będzie wzorzec oznaczony.
Patrz też:
Wzorce dokumentów i etykietWzorce. Pobieranie z ftp
Wiele gotowych wzorców dokumentów znajduje się w katalogu: https://ftp.tres.pl/
pl_pr_kwestionariusz.xml
pl_pr_kwestionariusz_graf.xml
pl_pr_swiadectwo_pracy_graf.xml
pl_pr_umowa_o_dzielo.xml
pl_pr_umowa_o_dzielo_graf.xml
pl_pr_umowa_o_prace.xml
pl_pr_umowa_o_prace_graf.xml
pl_pr_umowa_ryczaltowa.xml
pl_pr_umowa_zlecenie.xml
pl_pr_umowa_zlecenie_graf.xml
pl_pr_zaswiad_pracodawcy.xml
4.3.10 Inne tabele
Pozostałe tabele wykorzystywane w systemie PL znajduja się w systemie AD.
Tabele:
- tabela jednostek organizacyjnych
- tabela komorek organizacyjnych
- tabela stawek podatku PIT
- tabela zleceń w AD / ZP
Patrz szczegóły
Tabele. Słowniki
- tabela operatorów
Patrz szczegóły
Tabela operatorów
4.3.11 Tabela stanowisk
AD > Tabele. Słowniki > Zarządzanie kadrami > Tabela stanowisk [AD_T3Z10]
Do tabeli wpisuje się symbole i nazwy stanowisk, np. [TO] Tokarz
Można wskazać stanowiska o szczególnym charakterze lub pracy w szczególnych
warunkach. Takie stanowiska używane są w sprawozdawczości dla ZUS
w zwiazku z FEP Funduszem Emerytur Pomostowych.
Symbol stanowiska wpisuje się do karty pracownika / kandydata
4.3.12 Tabela kodów nieobecności
PL > Tabele > Tabela kodów nieobecności [PL_TKN10]
Do tabeli wpisuje się kody nieobecności używane w składnikach płacowych
i w ewidencji czasu pracy. Standardowymi kodami są 1,2,3,4,C.
Oprócz kodów standardowych które muszą być zdefiniowane w systemie,
można zdefiniować własne kody.
Dla kodu określa się:
Składnik - Potrącenie za niebecność
Podaje się składnik, który będzie powodował obniżenie wynagrodzenia
za czas nieobecnosci związanej z tym kodem.
Podczas rejestrowania danych płacowych wprowadza się ten składnik
obniżajacy wynagrodzenie. Jego wartość system wylicza następująco:
* wśród wprowadzonych składników wyszukuje te, które podane
są jako składniki, których wartość należy obniżyć w przypadku
tej nieobecności,
* oblicza sumę wartości tych składników
* wylicza wartość potrącenia za jeden dzień nieobecności
(suma wartości dzielona przez 30 lub liczba dni pracujących)
* oblicza wartość potrącenia
(wartość za jeden dzień razy liczba dni nieobecności)
Przykład
--------
W przypadku choroby pracownikowi obliczamy wynagrodzenie
chorobowe (80% średniej 1). Pracownik ma zatem obliczone składniki:
Wynagrodzenie stałe : 1000.00 zł
Wynagrodzenie chorobowe (za 5 dni) : 133.33 zł
Z powyższych wyliczeń wynika, że pracownik otrzymałby wyższe
wynagrodzenie o 155.56 zł od wynagrodzenia stałego. Trzeba zatem
dodać składnik specjalny, który ma obniżać wynagrodzenie w przypadku
nieobecności = C
Potrącenie za czas choroby : 166.67 zł
Wynagrodzenie brutto wyniesie zatem: 1000.00
+ 133.33
- 166.67
----------
= 966.66 zł
Wliczaj dni wolne (T/N)
Gdy oznaczymy [T] np. dla choroby to dni wolne będą wliczane
do dni nieobecności, a także podczas obliczeń kwota
wynagrodzenia i potrącenia związana z tym kodem nieobecnosci
będzie dzielona przez 30.
Gdy oznaczymy [N] to dnie wolne nie będą wliczane a kwota
będzie dzielona przez ilość dni pracujących w miesiącu.
Składniki obniżane przy tej nieobecności
Podajemy liste składnikow, które maja zostać obniżone
podczas rejestrowania potrącenia za daną nieobecność.
4.3.13 Tabela limitów zwolnień z PIT
PL > Tabele > Limity zwolnień z PIT [PL_TLZ10]
Limity zwolnień są widoczne na karcie pracownika
w zakładce [Zwolnienia z PIT]
Podczas aktualizacji pusta tabela jest wypełniania aktualnymi danymi 2019-20xx.
4.4 Dane firmy płatnika
Dane identyfikacyjne firmy płatnika zapisuje się w karcie firmy:
AD > Firmy > Karta firmy [AD_TFI10]
Patrz też:
Wielo-firmowość
Są one wykorzystywane podczas generowania deklaracji podatkowych,
ubezpieczeniowych i w JPK.
Podaje się:
Płatnik jest osoba fiz.?: N (T/N)
Nazwisko
Imie
Data urodzenia
Rodzaj dowodu: (1)-Dowód osobisty, (2)-Paszport
Numer dokumentu
REGON
Nr PKD
PESEL
Urząd skarbowy
Rozpoczęcie działalności
Kraj
Województwo
Powiat
Gmina
Poczta
Skr.
Konto w ZUS-NKP
Organ rejestrowy
Nazwa rejestru
Data rejestracji
Numer w rejestrze
5. EKSPLOATACJA SYSTEMU
5.1 Kartoteka pracowników
NOTE: Gdy w konfiguracji programu Trawers nie ma systemu PL,
to kartoteka pracowników dostępna jest w systemie: AD Administracja.
Patrz szczegóły:
Kartoteka osobowa pracowników
5.1.0 Przyjmowanie pracownika do pracy
Przyjecie pracownika możemy wykonać na dwa sposoby:
Przeniesienie danych z kartoteki kandydatów
Do Kartoteki kandydatów zapisujemy osoby chętne do podjecia pracy
w naszej firmie. możemy tam zapisać takie same dane jak w Kartotece
pracowników. Dane te zapisujemy za pomoca funkcji:
Kandydaci > Kartoteka kandydatów > Dopisywanie.
Przeniesienie danych z Kartoteki kandydatów do Kartoteki pracowników
wykonujemy za pomoca funkcji: Kandydaci > Zatrudnienie.
W trakcie przenoszenia można zmienić wprowadzone wczesniej dane.
Bezpośredni zapis do kartoteki pracowników
Każdemu pracownikowi zakładamy karte w kartotece pracowników
(funkcja Pracownicy > Kartoteka pracowników > Dopisywanie).
Kartotekę pracownika można wypełnić na dwa sposoby:
* Wpisz od nowa
* Skopiuj z innej karty
Dane zapisane na karcie drukowane są na formularzach, PITach,
deklaracjach oraz wykorzystywane podczas obliczania wynagrodzeń.
5.1.1 Informacje w kartotece pracowników
W kartotece pracowników znajdują się następujące informacje:
(w kolejnych zakładkach kart)
Dane podstawowe
Dane dodatkowe
Rachunki bankowe
Role w organizacji
Kredyty / Składki
Nieobecności
Stawki wynagrodzeń
... itd. patrz w dalszej części opisu
Dane podstawowe (osobowe)
Podajemy podstawowe dane osobowe pracownika. Sa one wykorzystywane
podczas drukowania PIT-ów i dokumentów pracowniczych, np. umowy o pracę,
zaświadczenia o zarobkach.
Dane podstawowe (dane osobowe) opisano w oddzielnym artykule.
Kartoteka pracowników wykorzystywana jest także w pozostałych systemach
programu Trawers:
NA Sprzedaży - obliczenie prowizji od sprzedaży
ZO Zakupy - ewidencja dokonanych zakupów
ZP Zlecenia - rejestracja wykonanych prac na produkcji i w serwisie
MG Magazyn - wystawianie dokumentów magazynowych
Patrz szczegóły:
Kartoteka osobowa pracowników
Dane dodatkowe
Dane dodatkowe wpływają na sposób obliczania wynagrodzeń i pochodnych
(podatku dochodowego i rozliczen z ZUS).
Podajemy:
Data zatrudnienia
Data przyjecia pracownika do pracy, np. 2017.01.01.
Wskazuje, ze pracownik jest zatrudniony.
Data zwolnienia
Wskazuje, czy pracownik jest zwolniony.
Pracownik zwolniony może nadal otrzymywać wynagrodzenie.
Patrz pole: Wynagrodzenie: T/N
Pokrewienstwo (z pracodawca)
Informacja, czy pracownik jest osoba obca dla pracodawcy,
czy spokrewniona. Podajemy kod wg ZUS.
Jako:
Informacja, czy pracownik jest zatrudniony na umowę o pracę,
czy tylko współpracuje np. na umowę-zlecenie.
Wpływa na kod tytułu ubezpieczenia.
Wymiar czasu pracy
podajemy kody wg ZUS,
np. 001001 - caly etat
001002 - 1/2 etatu
Jednostka organizacyjna [JJ], Komórka organizacyjna [KK]
Pracownicy mogą pracować w różnych jednostkach i komorkach
organizacyjnych (np. wydziałach, oddziałach).
Symbole wybiera się z tabel, słowników w AD.
[JJ] i [KK] może być elementem konta księgowego.
Grupa
Grupa zawodowa, do której należy dany pracownik [RR].
Grupa zaszeregowania grupa (en: Labor Grade)
Podział na grupy zaszeregowania w zależności od umiejętności, doświadczeninia
lub wyszkolenia. Stawki płacowe mogą być różne w poszczególnych grupach.
Grupa zaszeregowania pracownika może być elementem konta księgowego: %RR
Symbole grupy wybiera się z tabeli:
AD > Tabele. Słowniki > Zarządzanie kadrami > Grupy zaszeregowania pracowników [AD_TGP10]
Dodatkowe 1-3
Trzy pola na dowolny tekst. Np. osobom pracujacym tylko na
zlecenie możemy wpisać do pola slowo: 'Umowa'. Drukujac
zestawienia możemy wybrać wszystkich pracowników, którzy w polu
'dodat.1' maja wpisane 'Umowa'.
Kod ubezpieczenia
Kod tytulu ubezpieczenia wg ZUS. Patrz załacznik ZUS nr 20 p. I.
Wynagrodzenie ?
[T] Pracownik otrzymuje wynagrodzenie. Można rejestrować dane płacowe.
Pole: [OTRZYMUJ]
Umowa od.. do..
Początek i koniec umowy.
Data rozpoczęcia i zakończenia umowy (np. zlecenia). Pola te
mają tylko charakter informacyjny i wpływają na obliczanie
wynagrodzenia.
Rozlicza się sam ?
[T] Pracownik rozlicza się sam. Podczas wydruku rocznych
deklaracji podatkowych można go pominac.
Podatki wg tabeli ? [SPOSOBNA]
[T] Podatek od wszystkich źródeł przychodu ma być liczony
według tabeli stawek podatku dochodowego, nawet gdy symbol
źródła przychodu mówi, że należy liczyć podatek ryczałtowo.
Podajemy [T], gdy pracownik osiąga wyższy próg podatkowy
i jednoczesnie pracuje u nas na umowę zlecenie.
Gdyby obliczać zaliczkę na podatek dochodowy wg ryczałtu,
to w obliczeniu rocznym pracownik miałby niedopłatę.
Obniżać podatek / zaliczkę o ... (%) (wartość podana w procentach)
[0] - Nie obniżać
nie obniżamy ani podatku ani zaliczki. Zawsze 100%
[1] - Obniżać Podatek dochodowy
Obliczony będzie podatek wg skali i obniżony do ... %.
Gdy pracownik wchodzi w próg 30% (wyższy) a chcemy nadal
odprowadzać podatek 19% (nizszy), to podajemy:
Wg obliczenia: 19/30 = 0.6333, czyli
19
-- * 100 = 63.33 %
30
Dotyczy tylko źródeł przychodu nieryczałtowych.
[2] - Obniżać zaliczkę na podatek przed odjęciem FUZ.
Obliczony będzie podatek wg skali a zaliczka obniżona do ... %.
Dopiero obniżona zaliczka pomniejszana jest o składkę FUZ
[3] - Obniżać zaliczkę na podatek pomniejszoną o składki FUZ
Obliczony będzie podatek wg skali.
Po odjęciu składek FUZ zaliczka do odprowadzenia będzie
obniżona do ... %.
--> Pytania i odpowiedzi
Składki ubezp. od umowy o pracę
Podajemy numer tabeli składek ZUS od umowy o pracę
Składki ubezp. od umowy zlecenia
Podajemy numer tabeli składek ZUS od umów zlecenia
Symbole dekretacji
Symbole dekretacji określają sposób księgowania (dekretowania)
składek ZUS i FUZ opłacanych przez ubezpieczonego.
(Symbole dekretacji zwiazane z ubezpieczonym podajemy w karcie
pracownika a symbole zwiazane z płatnikiem - oznaczamy w tabeli
dekretacji). Patrz: Tabela symboli dekretacji.
Koszty. Ulgi. Stawki PIT
1 2 3
Mies. koszt uzyskania przychodu [ROK1] [KOSZTUZ1 [ROK2] [KOSZTUZ2 [ROK3] [KOSZTUZ3]
Mies. kwota zmniejszająca podatek [MIESULG1] [MIESULG2] [MIESULG3]
Przekroczenie rocznej podstawy
wymiaru składek [CZYZUS1] [CZYZUS2] [CZYZUS3]
Dane podaje się dla trzech kolejnych lat.
JD-->RK podaje sie oddzielnie dla kazdego roku ? Czy tak ?
PS: chyba tak, bo znalazlem taki wpis w zmianach: (w .prg)
- Kwot kosztu uzyskania przychodu, która co miesiąc pomniejsza
podstawe opodatkowania
- Kwota ulgi podatkowej, która co miesiąc pomniejsza obliczony
podatek dochodowy
- Kto przekazał info o przekroczeniu rocznej podstawy wymiaru składki
na FUS-E + FUS-R ? (Wpisywane do deklaracji do ZUS)
[0] Brak informacji o przekroczeniu podstawy
[1] Info o przekroczeniu podstawy przekazał ubezpieczony
[2] Info o przekroczeniu podstawy przekazał płatnik
[3] Info o przekroczeniu podstawy przekazał ZUS
Wg przepisów: w przypadku zatrudnienia w kilku firmach
i odprowadzania składki na ubezpieczenia emerytalne [E]
i rentowe [R] przez każdego pracodawcę (płatnika), to pracownik
jest zobowiązany zawiadomić wszystkich płatników składek
o przekroczeniu kwoty rocznej podstawy wymiaru składek.
Za skutki błędnego zawiadomienia powodującego nieopłacenie należnych
składek na ubezpieczenia emerytalne i rentowe odpowiada sam ubezpieczony.
Składka od Dochodu/Umowy
[Z] Składka ZUS ma być liczona od zadeklarowanego dochodu
(np. w przypadku wlaścicieli firm)
[U] Od umowy o pracę
Kwota
Kwota zadeklarowanego dochodu, gdy poprzednie pole = [Z]
Wynagrodzenie na rachunek bankowy
[T] Wynagrodzenie należy przesłać na rachunek bankowy.
Informacje te wykorzystuje system KC do emisji przelewow.
Patrz szczegóły:
Przelewy elektroniczne. Tworzenie
Kalendarz (en: Work calendar)
Podajemy numer kalendarza obowiazujacego dla tego pracownika.
Kalendarze wypełniamy (oznaczamy dni wolne) w systemie AD.
Dni oznaczone w kalendarzu uwzględniane są podczas obliczania
dni do przepracowania i nieobecności.
Patrz też:
Kalendarze
Urząd skarbowy
Podajemy numer urzędu (wybieramy z tabeli), do którego należy
pracownik. Dane urzędu drukowane są na deklaracjach podatkowych
(PIT-ach)
Obniżać FUZ (T/N)
Dotyczy Art.83 ust.1 ustawy o świadczeniach opieki zdrowotnej
https://lexlege.pl/ustawa-o-swiadczeniach-opieki-zdrowotnej-finansowanych-ze-srodkow-publicznych/art-83/
[T] obniżać składkę FUZ, gdy jest wyższa od zaliczki na PIT (domyślnie)
Od 01/2022 obniża się do wysokości 'hipotetycznej' zaliczki
obliczanej wg Art.83 ust.2b
tj. wg reguł obowiązujących w 12/2021, czyli:
- nie ujmuje ulgi dla klasy średniej
- z kwotą zmniejszającą podatek: 43.76 zł
[N] nie obniżać
Bank pracownika
Podajemy numer banku pracownika, w którym pracownik ma
rachunek. Tabela banków znajduje się w AD.
Patrz też:
Rachunki bankowe (konta) NRB
Rachunek
Podajemy numer rachunku w banku.
Informacje te wykorzystuje system KC do emisji przelewow.
Id podatkowy (Identyfikator podatkowy)
[P] PESEL dla podatników będących osobami fizycznymi objętymi
rejestrem PESEL nieprowadzących działalności gospodarczej
[N] NIP dla pozostałych podatników
Id podatkowy wskazuje, które pole: PESEL czy NIP umieścić
na deklaracjach podatkowych w dziale dane podatnika
Kredyty / składki
W czterech różnych kasach zapomogowo-pożyczkowych (nazwy kas
ustalamy w parametrach firmy) możemy gromadzić środki (składki
tworzą wkład) lub pożyczać pieniądze i je spłacać (pożyczkę
spłacamy w ratach)
Na ekranie przedstawiony jest aktualny stan składek i kredytów.
Zapisy są aktualizowane przez program, ale można je modyfikować
Składka: Składka wpłacana do kasy
Wkład: Środki zgromadzone w kasie
Składniki płacowe dotyczące wpłaty składki [Kod kredytu] 2,4,6,8
----------------------------------------------------------------
Kwota składki z karty pracownika jest podpowiadana jako wartość składnika
wstawianego do listy płac. Wartość składnika można zmienić.
Zatwierdzenie wynagrodzenia zwiększa wartośc pola [Wkład]
Anulowanie wynagrodzenia zmniejsza wartość pola [Wkład]
Zatwierdzanie i anulowanie nie zmieniają pola [Składka].
Pożyczka:
Opis: opis pożyczki zaciągniętej w kasie
Udzielono: Data udzielenia pożyczki
Spłacono: Data spłacenia pożyczki
(wypełniana automatycznie przy spłacie ostatniej raty)
Kwota pożyczki: kwota udzielonej pożyczki (tylko informacyjnie)
Pozostało do spłaty: kwota pozostała do spłaty
(będzie pomniejszana przy zatwierdzeniu wynagrodzenia)
Rata: Kwota raty
(podpowiada automatycznie na składniku wstawianym
lub przepisywanym do listy płac.
Uwzględnia, że ostatnia rata może być mniejsza)
Ostatnia rata: kwota jaką będzie miała ostatnia rata
może być mniejsza niż Rata
Pozostało rat: liczba rat, które pozostały do spłaty
(łącznie z ostatnią)
np. Pożyczka Rata Ostatnia Pozostało rat
3300 500 300 7 (6x500 + 1x300)
Składniki płacowe dotyczących spłaty pożyczki [Kod kredytu]: 1,3,5,7
--------------------------------------------------------------------
* Tworzenie listy płac
- dopisywanie składnika
Wartość składnika jest podpowiadana z karty pracownika z pola: [Rata]
Program pilnuje ostatniej raty, która może być mniejsza.
Gdy zero, to program pyta, czy na pewno dopisać składnik.
Podpowiedzianą wartość można zmienić.
- przepisywanie składnika na nową listę płac [PL_DLP80]
Gdy składnik oznaczony jako '*':
Wartość składnika jest podpowiadana z karty pracownika z pola: [Rata]
Program pilnuje ostatniej raty, która może być mniejsza.
Pomija składnik, gdy pożyczka już spłacona (Do spłaty = 0)
Gdy składnik oznaczony jako '#' to przenosi go z wartością zero.
* Zatwierdzanie wynagrodzeń
Zatwierdzenie wynagrodzenia:
- zmniejsza wartość pola [Do spłaty]
- wpisuje datę spłaty (= data wypłaty wynagrodzenia)
gdy w wyniku zatwierdzenie [Do spłaty] będzie 0
Anulowanie wynagrodzenia
- zwiększa wartość pola [Do spłaty]
- czyści datę spłaty
gdy w wyniku anulowania [Do spłaty] będzie > 0
Zatwierdzanie i anulowanie nie zmieniają pola [Rata].
NOTE: Do 02/2021 Pola Rata i Składka były nadpisywane wartościami składnika
z listy płac podczas zatwierdzania lub anulowania listy.
Nieobecności
Na ekranie wyświetlane są ilości dni nieobecności:
a) Zalegle z poprzedniego roku
b) Należne w bieżącym roku
c) Wykorzystane w bieżącym roku
Ilości dni wykorzystanych aktualizowane są podczas zamykania miesiąca.
5.1.2 Zwalnianie pracownika z pracy
Zwolnienie pracownika z pracy polega na wpisaniu daty zwolnienia
w karcie pracownika (Pracownicy > Kartoteka pracowników > Korekta
> Dane dodatkowe: Zwolniono ).
Gdy przegladamy karte pracownika, to zapis [Z] przed numerem
ewidencyjmym oznacza, ze pracownik jest zwolniony.
-- Pracownik ---------------------------------------------------
(Z) Numer: 000057 Nazwisko: Balicki Imię: Bogusław
---------------------------------------o------------------------
Należy pamietać ze pracownik zwolniony może nadal otrzymywać
wynagrodzenie.
Decyduje o tym zawartość pola 'Wynagrodzenie ?' w karcie pracownika
5.1.3 Zmiana nazwiska
Można zmienić nazwisko i pierwsze imie pracownika
(Pracownicy > Zmiana nazwiska). Zmiany zapisywane są w karcie
pracownika i tabeli list płac.
5.1.4 Stawki wynagrodzenia
Stawka wynagrodzenia (płacy), to wynagrodzenie za jednostkę:
za godzine pracy, za wytworzony wyrob (sztuke wyrobu), itp.
stosowane przy wynagrodzeniach akordowych.
Każdemu pracownikowi możemy okreslić do 8 różnych stawek
(Pracownicy > Kartoteka pracowników > Korekta > Stawki wynagrodzeń).
Podczas definiowania składnika płacowego podajemy nr stawki (1..8),
której wartość będzie pobierana podczas rejestrowania danych płacowych.
Zarejestrowane stawki można zmienić u wszystkich lub wybranych pracowników.
Np. gdy chcemy podwyższyć stawkę godzinowa o podana kwotę lub procent.
Umożliwia to funkcja Okresowe > Zmiana stawek w kartach pracowników.
Po zmianie stawek należy uruchomić funkcje:
Okresowe > Przeliczenie danych płacowych.
5.1.5 Pisma, druki, zaswiadczenia
Dokumenty pracownicze można emitować (drukować i wysyłać e-mailem)
do wszystkich lub wybranych pracowników (i kandydatow).
Aby wydrukować dokumenty:
1. Oznaczyć (*) pracowników, dla których chcemy wydrukować dokument
Funkcja Pracownicy > Dokumenty pracownicze > Oznaczanie kart pracowników
2. Sformułować wzorzec (treść) dokumentu - funkcja Tabele > Wzorce dokumentów
3. Wydrukować dokumenty dla oznaczonych pracowników
Funkcja Pracownicy > Dokumenty pracownicze > Drukowanie
4. Zapisać informacje o wydrukowaniu w kronice pracowników
Funkcja Pracownicy > Kronika zdarzeń (zakładka)
1. Oznaczenie (*) pracowników
-----------------------------
System wyświetla wszystkich pracowników. Oznaczamy (F7,^F7).
Możemy zawezić wyświetlona listę do pracowników wybranych wg
dowolnych kryteriow, np. pracowników komórki organizacyjnej
01 lub pracowników od numeru 1 do 50.
Wybieramy klawisz F3. System wyświetli okno umożliwiajace
zbudowanie warunków wyboru.
Po zawężeniu listy, operacje oznaczania globalnego (^F7) odnoszą
się do pracowników spełniających warunek.
2. Sformułowanie wzorca (treści) dokumentu
------------------------------------------
Treść ustala sie w module: Tabele > Wzorce dokumentów.
Podobnie jak w przypadku wzorców deklaracji podatkowych (PIT-ów)
do treści dokumentów można pisywać informacje o wynagrodzeniu.
Możemy np. utworzyc dokument:
'Zaświadczenie o wynagrodzeniu')
3. Wydrukowanie dokumentu do oznaczonych pracowników
----------------------------------------------------
System wydrukuje treść wskazanego dokumentu tyle razy, ile jest
oznaczonych pracowników.
System automatycznie wydrukuje dane z kartoteki kadrowej i
dane o wynagrodzeniu.
4. Zapisanie informacji o wydrukowaniu w kronice pracowników
------------------------------------------------------------
Można wpisać informacje o wydrukowaniu do kroniki pracowników.
Podaje się: symbol zdarzenia i opis.
5.1.6 Zakładki w karcie pracownika, c.d.
Średnie wynagrodzenie za okres...
Dane dla rozliczen podatku dochodowego
Kronika
Usuniecie karty pracownika
Role w organizacji
Średnie wynagrodzenie za okres ...
W karcie pracownika przechowywane są wartości średnich wynagrodzeń
otrzymanych we wskazanych okresach, np. z 3 m-cy. Okresy możemy
ustalić w parametrach.
Wartości średnich możemy przegladać i korygować za pomoca funkcji
Pracownicy > Kartoteka pracowników > Korekta. Po wybraniu pracownika
naciskamy klawisz F2 i wybieramy 'średnie wynagrodzenie'
Wartości średnich mogą być wykorzystane jako podstawa dowolnego
składnika, np. wynagrodzenia chorobowego, za urlop.
W systemie PL można obliczać 4 średnie. Dla każdej ustalamy
(w parametrach) liczbę (n) ostatnich miesięcy, za które
średnia będzie liczona.
Podajemy:
-----------------------------------------------------------
średnia1 średnia2 średnia3 średnia4
Za ile m-cy liczyć? 1 3 6 12
-----------------------------------------------------------
Ustalamy także, które składniki 'wchodzą' do średniej 1,2,3 i 4.
Poszczególne składniki mogą 'wchodzic' do jednej, do wielu średnich
lub nie 'wchodzic' do zadnej średniej. Decydujemy o tym
w parametrach definiujących składnik:
Podajemy:
Czy tworzy średnia (1-4) ? T/N
Dla każdej średniej system przechowuje wartości kwot je tworzacych
z ostatnich dwunastu miesięcy. Kwoty wchodzące do średniej oznaczone
są gwiazdkami (*).
Kwoty i średnie aktualizowane są podczas zamykania miesiąca.
Można je także zmienić 'recznie' w karcie pracownika.
Przydatne jest to na poczatku użytkowania systemu gdy nie ma jeszcze
danych płacowych z odpowiedniej liczby miesięcy. 'Reczne' wpisanie
kwot pozwoli na korzystanie ze średnich.
Średnia wyliczana jest za ostatnie n-miesięcy poprzez podzielenie
sumy kwot przez liczbę miesięcy (n).
Podczas wyliczania średniej, która jest podstawa do wyliczania
wynagrodzenia za czas choroby obowiazuja specjalne reguły
(Nr tej średniej ustalamy w parametrach):
1.1 O tym, która średnia liczona jest dla potrzeb chorobowego decyduje
parametr: 'Nr średniej do wyliczenia wynagrodzenia chorobowego (1...4)'
1.2 Podstawe do każdej średniej z danego miesiąca oblicza się poprzez
zsumowanie pelnych kwot składników wchodzących do średniej.
Gdy średnia jest zdefiniowana w parametrach jako chorobowa, to
ustala się ile jest dni pracujących w okresie choroby.
Jeżeli dni pracujących w okresie choroby jest wiecej niż połowa dni
pracujących w miesiącu, to podstawa do średniej z danego m-ca = 0.
Jeżeli jest mniej, to obliczona podstawa do średniej jest dzielona
przez dni przepracowane, a następnie mnożona przez liczbę dni pracujących
w miesiącu (pracownik dostanie tyle ile dostałby gdyby przepracowal
caly miesiąc).
1.3 Tak obliczona podstawe do średniej z danego m-ca zapisuje się w kartotece
wynagrodzeń
x - ilość m-cy do średniej (zapisane jest w parametrach systemu).
średnia obliczana jest poprzez zsumowanie podstaw z ostatnich x miesięcy i
podzielenie przez x
1.4 Zmiany wprowadzone ustawa z dnia 25 czerwca 1999 o swiadczeniach
pienieznych z ubezpieczenia społecznego w razie choroby i macierzynstwa
(Dz. U. Nr 60, poz. 636) spowodowaly, ze opisany sposób obliczeń nie jest
obecnie wlaściwy dla wszystkich przypadków układu danych płacowych.
1.5 Pelne zautomatyzowanie procesu obliczeń średniej dla nowych przepisów
wymagaloby przebudowy konstrukcji systemu (modelu danych i modelu
funkcjonalnego). Obecnie pracujemy nad uwzglednieniem tych potrzeb.
1.6 Nawet przy obecnej konstrukcji systemu, można prawidlowo obliczyc
średnia. Musza być jednk spełnione następujące warunki:
- pracownik nie przekracza górnej granicy podstawy FUS-E+R
(zdefiniowanej w tabeli składek ZUS) tzn. zawsze potrącane są składki
na FUS-E i FUS-R
- wszystkie składniki, które wchodzą do postawy FUS-E+R wchodzą
jednocześnie do średniej
- pracownik przepracował wiecej niż 15 dni w każdym z miesięcy, z których
wynagrodzenie uwzględnione jest przy liczeniu średniej
1.7 Przy zachowaniu tych warunkow, aby poprawnie liczyć średnia,
należy zbudować formułę, w której odejmuje się od tej średniej
składki potrącone FUS (18.71%).
Tak zbudowaną formułę wstawia się do definicji składnika: Wynagrodzenie chorobowe.
Dane dla rozliczeń podatku dochodowego
Dane te możemy przegladać i korygować za pomoca funkcji
Pracownicy > Kartoteka pracowników > Korekta. Po wybraniu pracownika
naciskamy klawisz F2 i wybieramy 'Dla rozliczen podatkowych'
Tutaj podajemy informacje potrzebne do wyliczenia zaliczki na
podatek dochodowy oraz do rocznego rozliczenia podatku.
a) Dochod opodatkowany w br. nie ujety w danych płacowych
Podajemy kwotę dochodu pracownika. Kwota dodawana jest do
podstawy opodatkowania podczas liczenia zaliczki na podatek
dochodowy. Aby została wzieta odpowiednia stawka podatku (próg).
Zwykle podajemy tu dochód osiagniety w poprzednim miejscu pracy.
b)1. Dochod opodatkowany za poprzedni rok nie ujety w danych
Kwote dochodu możemy wpisać 'recznie', gdy nie ma danych płacowych
z roku poprzedniego.
2. Podatek wg skali za poprzedni rok
3. Kwota składki FUZ odliczona w poprzednim roku
4. Podatek NALEZNY za poprzedni rok (po zaokr. do 10 groszy)
5. Podatek ODPROWADZONY w poprzednim roku
6. Nadpłata za poprzedni rok
7. Nadpłata zaliczona na podatek za m-c 03 bieżacego roku
8. Nadpłata do zwrotu w gotowce w bieżącym roku
9. Konieczna dopłata w bieżącym roku
10. Dopłata potrącona z dochodu za m-c 03 bieżącego roku
11. Dopłata potrącona z dochodu za m-c 04 bieżącego roku
Kwoty te wyliczane są przez system podczas zamykania roku oraz
aktualizowane podczas rozliczania podatku dochodowago za rok
poprzedni (Patrz rejestrowanie danych płacowych).
Kwoty te możemy umieścić na deklaracjach podatkowych (PIT-ach).
Kronika
Kronika pracownika (kadrowa) to jest zbiór informacji o zdarzeniach
zwiazanych z pracownikiem, np. zapisujemy informacje o urlopie, o
nieobecnościach, poprzednim zatrudnieniu, o zwiększeniu wynagrodzenia.
Informacje te zapisujemy za pomoca funkcji Pracownicy >
Kartoteka pracowników > Korekta. Po wybraniu pracownika
naciskamy klawisz F2 i wybieramy 'Kronika'
Podajemy:
* datę zdarzenia
* symbol i nazwe zdarzenia (symbol możemy pobrać z tabeli)
Usuniecie karty pracownika
Kartę pracownika usuwamy za pomoca funkcji Pracownicy >
Kartoteka pracowników > Usuwanie.
Karty pracownika nie można usunac, gdy zarejestrowalismy
mu dane płacowe.
Role w organizacji
Rola wskazuje na charakter wykonywanej pracy, pozycję w organizacji,
określa wykonywane zadania
* Na prowizji
* Na produkcji
* W serwisie [T]/[N]
* Magazynier
Patrz szczegóły:
Kartoteka osobowa pracowników
Listy płac tworzy sie w funkcji: Płace > Listy płac [PL_DLP10]
System umożliwia tworzenie wielu list płac w jednym miesiącu, np.
osobnych list płac dla wynagrodzeń, premii, zasiłkow, umów-zleceń.
Na liście mogą znaleźć się wszyscy lub wybrani pracownicy.
Dane płacowe można rejestrować do dowolnych m-cy, ale zatwierdzać
można tylko w m-cu bieżącym. Po zatwierdzeniu nie można już ich
korygować, chyba ze je anulujemy (stornujemy) - można to zrobić
tylko do czasu zamkniecia miesiąca.
5.2.1 Zasady wprowadzania składników
Dla każdego pracownika wprowadza się składniki płacowe, na podstawie
których zostanie obliczone wynagrodzenie i związane z nim obciążenia.
System umożliwia wprowadzanie składników płacowych na 2 sposoby:
- Indywidualnie: Wybrani pracownicy dla każdego pracownika odrębnie
Po wyborze pracownika należy wybrać funkcje: 'Dane płacowe'.
Pierwszy składnik dopisujemy odpowiadając 'TAK' na pytanie
'Brak danych, czy dopisać ?'. Kolejne składniki dopisujemy
używając klawisza <Ins>.
- Globalnie: Wszyscy pracownicy na bieżącej liście płac
Po wyborze pracownika należy wybrać funkcje: 'Dopisanie składnika
wszystkim pracownikom'.
Jeżeli podamy wartość w składniku, to system dopisze składnik wszystkim
pracownikom z ta wartością.
Jeżeli składnik jest typu wzór i pozostawimy stawkę i wartość rowne zero
to system podczas dopisywania składnika poszczególnym pracownikom będzie
obliczać jego wartość zgodnie z danymi pracownika.
Aby przyspieszyć wprowadzanie danych:
- można sporządzić listę wszystkich składników płacowych wystepujacych
w strukturze wynagrodzeń pracowników z danej listy
- można wprowadzić je wszystkie w sposób opisany powyżej, tj. globalnie
dla wszystkich pracowników
- można przejrzeć dane płacowe wszystkich pracowników i dopisać wartości
w składnikach, które nie zostały obliczone podczas dopisywania
oraz usunąć składniki, które mu się nie należa (szybciej usuwa się
składnik niż go dopisuje)
Przykład:
---------
W Tabeli składników zdefiniowane zostały 2 składniki:
000001 Wynagrodzenie zasadnicze jako wzór: 1 * STAWKA1
000002 Premia jako wzór : 25% Wynagrodzenia zasadniczego
W Kartotece kadrowej mamy 2 pracowników. STAWKA1 została zapisana
w następujący sposób:
Jan Kowalski : 1100
Piotr Nowak : 1200
Obaj pracownicy są na jednej liście płac. Jeżeli dopiszemy im składniki
000001 i 000002 pozostawiając stawkę i wartość równe zero to otrzymamy
następujące dane:
Jan Kowalski : 000001 Wynagrodzenie zasadnicze = 1100
000002 Premia = 275
Piotr Nowak : 000001 Wynagrodzenie zasadnicze = 1200
000002 Premia = 300
Dane definiujące składniki płacowe
------------------------------------------------------
Składnik :
Nazwa składnika :
Źródło przychodu: Gr Pod E+R C+W FUZ PPK
Ilość m-cy cyklu: 1 0 0 0 N
Ilość : 0.00
Współczynnik : 1.00
Stawka : 0.00
Od dnia... : . .
Do dnia... : . .
Kod świadcz. ZUS:
Kod przerwy ZUS:
Kod choroby ZUS: /
Nr stat. choroby:
Wypadek,ch.zawod: N
Kto refunduje : 0
Zlecenie, JJ,KK : 0
Wartość : 0.00
-------------------------------------------------------
Wprowadzając składniki płacowe podajemy:
Składnik i nazwa
Wybieramy z listy składnik znajdujący się w tabeli składników.
Źródło przychodu
System wyświetla symbol źródła powiązany ze składnikiem
Ilość m-cy cyklu
Składnik może pojawiać się w danych płacowych w pewnym cyklu,
np. premia jest wypłacana co 3 m-ce. Obliczanie cyklu
rozpoczyna się zawsze od poczatku roku.
Np. jeśli wprowadzimy składnik cykliczny w miesiącu 02 z
cyklem 3 miesiące, to będzie o~n uwzgledniany w obliczeniach w
miesiącach 03, 06, 09 i 12, a nie 05, 08, 11, 02
Ilość
Podajemy dla składników typu: WZOR.
Podajemy, np. ilość przepracowanych godzin, wyprodukowanych
sztuk, dni nieobecności, procent stawki - w zależności
od definicji składnika.
Współczynnik, stawka
Podajemy dla składników typu: WZOR.
Obie wartości definiowane są w tabeli składników i tutaj
pojawiaja się jako wartości domyslne, które można zmienić.
Od dnia.. do dnia
Podajemy okres nieobecności (od.. do..), gdy składnik jest zwiazany z
nieobecnością, np. wynagrodzenie za czas choroby,
(gdy wypełniony kod nieobecności (1,2,3,4 lub C) w definicji
składnika w tabeli składników).
* OD DNIA.. - data w zakresie bieżącego miesiąca i poprzedniego
* DO DNIA.. - data w zakresie bieżącego miesiąca, poprzedniego
i miesięcy następnych
Dodatkowo system wyświetli liczbę dni tej nieobecności w
bieżącym roku (bez uwzglednienia dni wprowadzonych w bieżącym
miesiącu).
Kod świadczenia ZUS
Podajemy kod wg tabel ZUS, gdy składnik zwiazany jest ze
swiadczeniem ZUS. Np. 211 - zasiłek porodowy.
Kod przerwy ZUS
Podajemy kod wg tabel ZUS, gdy składnik zwiazany jest z przerwa
w opłacaniu składek, np. urlop bezpłatny.
Dodatkowo podajemy daty przerwy od.. do..
Aktualne kody ZUS zapisane są bezpośrednio w programie
Kod choroby ZUS
Podajemy kod wg tabel ZUS, gdy składnik zwiazany jest z
choroba, np. B - niezdolność spowodowana wypadkiem przy pracy
Uwaga: Gdy podamy TAKIE SAME: kod świadczenia i kod przerwy,
to oznacza, ze składnik jest powiązany z przerwa w opłacaniu
składek i JEDNOCZESNIE z swiadczeniem, np. 313 - zasiłek
chorobowy z ubezpieczenia chorobowego
Nr choroby, Wypadek/Choroba zawodowa
Podajemy te dane, gdy składnik jest zwiazany z choroba -
kod nieobecności = C w definicji składnika w tabeli składników).
Podajemy numer statystyczny choroby oraz 'T', gdy jest skutkiem
wypadku przy pracy lub choroby zawodowej.
Kto refunduje ?
Podajemy (wybieramy z tabeli) kod refundującego kwotę składnika,
np. płatnik wypłaca zasiłek wychowawczy, a Budżet Państwa
(poprzez ZUS) zwraca (refunduje).
Pole wypełniamy, gdy w definicji składnika w tabeli podamy:
'Czy składnik refundowany?' = 'T'.
Zlecenie ZZZZZZ
Miejsce powstawania kosztow.
Jest to symbolicznie okreslone miejsce powstawania kosztow, np.
oznaczenie budowy, na której zatrudnieni są pracownicy.
Po zatwierdzeniu wynagrodzen możemy uzyskać zestawienie narzutów
(podatki, składki na ubezpiecznie) poniesionych na wskazane
zlecenia.
Zlecenie
Umowa-zlecenie.
Wartość
Podajemy lub korygujemy wartość składnika wyliczoną przez system.
Jeżeli składnik należy do grupy '06' (Zewnętrzne; np.
Zasiłki wypłacane przez organ rentowy), to dodatkowo podajemy:
- wartość kosztów uzyskania przychodu przyjeta do obliczenia
zaliczki na podatek dochodowy od tego składnika.
- wartość dochodu opodatkowanego (wartość - koszty uzyskania)
- wartość zaliczki na podatek dochodowy od tego składnika
i inne dane.
5.2.2 Zasady oznaczania składników płacowych
Aby składnik był stałym elementem wynagrodzenia tzn. aby wchodził
do wynagrodzenia pracownika co miesiąc lub w podanym cyklu, to
należy go oznaczyc (klawisz F10).
[*] - oznacza, że dany składnik ma stałą wartość w każdym miesiącu
i jest przenoszony bez zmian do następnego miesiąca, np.
miesięczne wynagrodzenie zasadnicze
[#] - oznacza, że dany składnik występuje w każdym miesiącu, ale
może mieć zmienną wartość, np. premia, wynagrodzenie
akordowe (przenoszony jest bez kwoty, kwotę trzeba podać
w następnym m-cu)
[ ] - (bez znaku) dany składnik występuje jednorazowo w wynagrodzeniu
i nie będzie przenoszony do następnego m-ca, np. nagroda
jubileuszowa, wynagrodzenie za czas nieobecności.
Przenoszenie do następnego miesiąca odbywa się w funkcji:
PL > Płace > Przenoszenie do kolejnego miesiąca [PL_DLP80].
5.2.3 Zasady wprowadzania nieobecności
Nieobecność wprowadzamy przy pomocy składników, które maja wypełniony
kod nieobecności (1,2,3,4 lub C) w definicji w tabeli składników.
Jeśli czas nieobecności wykracza poza zatwierdzany miesiąc, to
składnik należy oznaczyc (#). Spowoduje to jego przeniesienie do
następnego miesiąca i jednoczesne 'rozbicie' tej nieobecności na dwie.
Pierwsza: do konca zatwierdzanego miesiąca
Druga: od początku następnego miesiąca.
Wynagrodzenie w zatwierdzanym miesiącu zostanie policzone tylko za
okres pierwszej nieobecności.
Przykład:
Wprowadzamy nieobecność od 2017.02.20 do 2017.03.12
Podczas zatwierdzania otrzymamy:
Pierwsza: 2017.02.20 .. 2017.02.28
Druga: : 2017.03.01 .. 2017.03.12
W następnym miesiącu należy skorygować wartość składnika.
W miesiącu, w którym kończy się nieobecność należy zmienić
oznaczenie składnika z '#' na ' ', aby nie byl przenoszony
do następnego miesiąca.
Jesli w danych płacowych występują składniki, które należy
obniżyć w przypadku tej nieobecności, to drugim krokiem będzie
wprowadzenie potrącenia za czas nieobecności. Potrącenie wprowadzamy
przy pomocy składnika specjalnego jako potrącenie dla tej nieobecności.
Potrącenie należy oznaczyc (F10) tak samo jak składnik nieobecności.
Jesli pracownik pracuje w akordzie, albo jego wynagrodzenie jest
uzależnione od liczby przepracowanych godzin, to nie jest konieczne
wprowadzanie potrącenia. Należy tylko wpisać pracownikowi ilość
przepracowanych w tym miesiącu godzin (pomniejszona o czas
nieobecności).
Uwaga. System nie zmienia automatycznie wysokości wynagrodzenia
za czas choroby w zależności od liczby dni.
Tzn. osoba rejestrujaca musi sama dopilnować kiedy wprowadzić:
- wynagrodzenie za czas choroby 80% (do 33 dnia choroby włącznie)
- zasiłek chorobowy 80% (35-90 dni)
- zasiłek chorobowy 100% (powyżej 90 dni)
System wyświetla dotychczasowa liczbę dni choroby, co pozwala
zorientować się który składnik należy wprowadzic.
5.2.4 Algorytmy liczenia wynagrodzenia za czas nieobecności
System wylicza wartość wynagrodzenia za czas nieobecności tylko wtedy,
gdy składnik jest zdefiniowany jako: WZOR z jednostką: [%]
1. Dla nieobecności spowodowanej choroba (C)
Należy oznaczyć 'Wliczaj dni wolne'='T' w tabeli kodów nieobecności
aby uwzględnić dni wolne od pracy i dzielić przez 30.
Najpierw wyliczana jest zaokrąglona stawka dzienna.
(ILOSC * WSPOLCZYNNIK * STAWKA)
Stawka dzienna = -------------------------------
30
wartość = (DO DNIA - OD DNIA) * Stawka dzienna
Uwaga: System nie odlicza dni wolnych od pracy.
2. Dla pozostałych nieobecności (1,2,3,4)
Jako nieobecność traktowane są tylko dni pracujace. O tym czy dany
dzień jest pracujacy decyduje kalendarz przypisany pracownikowi.
W kalendarzu zaznacza się dni wolne.
liczba dni nieobecności
wartość = (ILOSC*WSPOLCZYNNIK*STAWKA) * -----------------------
liczba dni pracujących
5.2.5 Algorytmy liczenia potrąceń za czas nieobecności
Potrącenia za czas nieobecności wprowadzane są za pomoca składników
specjalnych. Składniki te musza znajdować się w tabeli składników.
Aby potrącenie zostało obliczone, w wynagrodzeniu pracownika musi
zostać wprowadzona nieobecność. Moze być wprowadzona na innej liście.
W tabeli kodow nieobecnosci musza byc zdefiniowane składniki, którym
należy obniżyć wartość w przypadku wystąpienia danej nieobecności.
Podczas liczenia potrącenia uwzględniane są dane ze wszystkich wprowadzonych
list płac.
Sposób liczenia potrąceń:
1. Potrącenie za czas choroby (C) jest liczone na dwa sposoby w
zależności od parametru 'Potrącenia za czas choroby (1/2)'
(1) - od 30 dni
SUMA POTRĄCANYCH dni nieobecności (z dniami wolnymi)
wartość = * -----------------------------------
Składników 30
(2) - od dni pracy
SUMA POTRACANYCH dni nieobecności (bez dni wolnych)
wartość = * ----------------------------------
Składników dni pracujace w m-cu
2. Potrącenie za pozostałe rodzaje nieobecności (1,2,3,4)
SUMA POTRACANYCH dni nieobecności (bez dni wolnych)
wartość = * ----------------------------------
Składników dni pracujace w m-cu
5.2.6 Wprowadzanie niedopłaty
Niedopłata wynikająca z rozliczenia podatku dochodowego za poprzedni rok.
W miesiącu, w którym rozliczamy podatek dochodowy za rok poprzedni
(numer tego miesiąca podajemy w parametrach), a także w
miesiącu następnym, możemy rozliczyc podatek (klawisz <F9> w funkcji:
Dane płacowe).
5.2.7 Zmiana składnika w danych płacowych
Składniki kwotowe na listach płac wybranego miesiąca możemy zmienić
za pomoca funkcji Okresowe > Zmiana składnika w danych płacowych [PL_OZM30].
Np. gdy chcemy podwyższyć wynagrodzenie zasadnicze o podany procent
albo kwotę u wszystkich lub wybranych pracowników.
Jeżeli zmieniony składnik jest elementem wzoru, wg którego wyliczany
jest inny składnik płacowy, to po wykonaniu omawianej funkcji należy
uruchomić funkcje Okresowe > Przeliczenie danych płacowych.
5.2.8 Przeliczenie danych płacowych
Funkcja Okresowe > Przeliczenie danych płacowych: [PL_OPD10] umożliwia
ponowne wyliczenie wartości składników, znajdujących się w danych
płacowych wskazanego miesiąca.
System przelicza wartość składników wyliczanych wg wzoru (W).
Uwzglednia aktualna wartość argumentów wzoru:
stawek, średnich, kwot stałych, innych składników oraz formuł.
Przykład
--------
Lista płac nr 4 jest lista premii. Premia jest liczona jako 25% formuły 001.
Formuła 001 jest suma wynagrodzenia zasadniczego (ilość godzin * STAWKA1)
i dodatku stazowego.
Zmieniamy STAWKE1 (patrz funkcja: Zmiana stawek w karcie).
Uruchamiamy funkcje przeliczenia danych płacowych z zaznaczeniem
aby aktualizować składniki z argumentem typu stawka/średnia i formuła
na liście nr 4.
5.2.9 Próbne obliczenie wynagrodzenia
Próbne obliczenia, to funkcja pod-menu:
PL > Listy płac > Dopisywanie / Korekta > Próbne obliczenie wynagrodzenia
Wykonywane są tu wszystkie obliczenia, podobnie jak podczas
zatwierdzania, lecz bez zapisu w kartotece wynagrodzeń.
Jest to symulacja zatwierdzania, która pozwala zorientować się
jaka będzie lista płac i jej pochodne (podatek, składki ZUS).
Próbną listę płac można wydrukować w module: Zestawienia
Podczas próbnego obliczania, system uwzględnia koszty uzyskania
przychodu i miesięczą kwotę zmniejszającą podatek z karty pracownika,
w wysokości niewykorzystanej na dotychczas zatwierdzonych listach płac.
Dlatego po zatwierdzaniu kolejnych list, próbne obliczenia mogą się
różnić od poprzednich obliczeń, gdyż koszty i kwota zmniejszająca mogły być
uwzględnione na poprzednich listach (podczas zatwierdzania dane te
uwzględniane są tylko raz).
5.2.10 Wydruki danych płacowych
Dane płacowe można wydrukować za pomoca funkcji:
Płace > Wydruki/zestawienia.
Można utworzyć zestawienia:
Zarejestrowane dane płacowe
Lista składników stałych
Niezatwierdzone dane płacowe
Zarejestrowane dane płacowe
Na wydruku ujete są wszystkie składniki płacowe zarejestrowane
dla poszczególnych pracowników w wybranym miesiącu z podzialem na
listy płac.
Lista składników stałych
Na wydruku ujete są tylko składniki stałe (oznaczone symbolem *)
zarejestrowane dla poszczególnych pracowników bez podzialu na listy płac.
Niezatwierdzone dane płacowe
Na wydruku ujete są tylko niezatwierdzone składniki płacowe dla
poszczególnych pracowników w podanym przedziale miesięcy z
podzialem na listy płac.
5.2.11 Inne funkcje
* Przeniesienie składników na inną listę płac
* Dopisanie nowej listy płac
* Usunięcie istniejącej listy płac
5.3 Zatwierdzanie/anulowanie wynagrodzeń i zaliczek
5.3.1 Zatwierdzanie zaliczek
Funkcja umożliwia zatwierdzenie zaliczek na wynagrodzenie [PL_OZA10].
Zaliczka, to wypłata dokonana przed obliczeniem wlaściwego, pelnego
wynagrodzenia, np. gdy wynagrodzenie zależy od ilości wykonanej pracy
a w dniu wypłaty nie mamy wszystkich dokumentów dla wyliczenia
koncowego wynagrodzenia.
Aby wypłacić zaliczkę:
- ustalamy składnik: Zaliczka na wynagrodzenie (Tabele > Składniki płacowe)
- wpisujemy składnik do danych płacowych, np. 500 zł (Płace > Listy płac)
- zatwierdzamy zaliczke (Płace > Zatwierdzanie > Zatwierdzanie zaliczek).
Od momentu zatwierdzenia kwota zaliczki zmniejsza wynagrodzenie
'Do wypłaty'. Zaliczka niezatwierdzona nie jest nigdzie uwzgledniana.
- Zaliczki zatwierdzone możemy wydrukować (Zestawienia > Wynagrodzenie
w m-cu (lista płac) > Lista zaliczek).
- Zaliczki zatwierdzone można anulować poprzez usuniecie
zaliczki z danych płacowych (Płace > Listy płac)
Zaliczki nie mogą stanowić odrebnej listy płac. Należy je dopisać
do listy płac, na której już są inne składniki.
Zaliczki uwzgledniaja dane z innych list płac. Jeżeli jednak
kwota do wypłaty na danej liście będzie mniejsza niż kwota zaliczki,
to nie będzie można zatwierdzić takich pozycji.
5.3.2 Zatwierdzanie list płac
Zatwierdzenie konczy proces rejestrowania danych płacowych.
Wynagrodzenie zatwierdzone nie może być korygowane (można anulować
i następnie korygować).
Zatwierdzać można tylko dane bieżącego miesiąca obliczeniowego.
Płace > Zatwierdzanie > Zatwierdzanie wynagrodzeń [PL_OZA30]
Procedury i obliczenia
* Wylicza zaliczkę na podatek dochodowy
Próg podatku ustalany jest wg dochodu osiagnietego do poprzedniego
miesiąca, tzn. wejście w wyższy próg podatkowy odbędzie się
dopiero w następnym miesiącu
* Zapisuje dane do kartoteki wynagrodzeń: sumy poszczególnych
składników, zaliczki na podatek, składki ZUS
* Tworzy polecenia księgowania dla systemu księgowego
* Zaznacza, ze wynagrodzenie zostało zatwierdzone
* W miesiącu rozliczenia podatku za rok ubiegły (zwykle marzec),
aktualizuje kwoty nadpłat wynikajace z rozliczenia podatku
dochodowego za rok poprzedni
Raport z zatwierdzania
Podczas zatwierdzania system tworzy raport, w którym umieszczone
są komunikaty o przyczynach ew. niezatwierdzenia. Np.
- brak danych płacowych
- zmieniono definicje składnika np. grupe, symbol źródła w tabeli
składników już po wpisaniu go do danych płacowych
- nie podano symbolu dekretacji w karcie pracownika lub w tabeli składników
- nie podano stawek podatkowych dla bieżącego roku w tabeli stawek w AD
- nie podano kosztów uzyskania przychodu i ulgi dla bieżącego roku
w karcie pracownika
- nie podano informacji dla bieżącego roku w tabeli źródeł przychodu
dla źródła bioracego udzial w obliczeniach
- kwota wszystkich potrąceń jest większa od składników
zwiększajacych (kwota do wypłaty < 0)
- przy rozliczaniu podatku za roku ubiegy, system ustalil,
że trzeba dopłacic, a nie wprowadzono odpowiedniego składnika
5.3.3 Koszty uzyskania przychodu. Kwota zmniejszająca podatek
Zasady uwzględniania kosztów uzyskania przychodu (KUP)
i miesięcznej kwoty zmniejszającej podatek.
Koszty i kwota zmniejszająca zapisane w karcie pracownika są uwzględniane
przy obliczeniach podatku dochodowego.
Do tych obliczeń brane są składniki zwiazane ze źródłami nieryczałtowymi.
Kwota zmniejszająca jest uwzględniana w pełnej wysokości, gdy obliczona
zaliczka na PIT jest większa lub równa (>=) od kwoty zmniejszającej.
Jeśli zaliczka na PIT jest mniejsza (<) od tej kwoty, to uwzględniana jest tylko
jej cześć równa zaliczce.
Na następnej zatwierdzanej liście płac, na której znajduje się ten pracownik
może zostać uwzględniona pozostała cześć kwoty zmniejszającej.
Koszty uzyskania przychodu (KUP) uwzględniane są podobnie.
Jeśli przychod opodatkowany jest >= od kosztów, to uwzgledniamy
je w pełnej wysokości. Jeśli jest < to uwzględniamy tylko ich cześć
równą przychodowi opodatkowanemu.
Na następnej zatwierdzanej liście płac, na której znajduje się ten pracownik
może zostać uwzględniona pozostała część kosztów uzyskania przychodu.
5.3.4 Stornowanie (anulowanie) wynagrodzeń
Płace > Anulowanie (stornowanie) [PL_OZA50]
Stornowanie list płac jest procesem odwrotnym do zatwierdzania.
Wykonuje się je w celu dokonania korekt w danych płacowych.
Służy do tego funkcja Płace > Anulowanie (stornowanie).
Stornowanie można wykonać tylko w miesiącu otwartym.
Podczas stornowania usuwane są także dane z następnego miesiąca
przeniesione tam podczas zatwierdzania. Usuwane są wszystkie dane z listy,
również te które zostały tam dopisane już po automatycznym przeniesieniu.
Podczas stornowania tworzone są polecenia księgowania z kwotami minusowymi (-).
5.4 Drukowanie list płac i zaliczek
Próbna lista płac
Po wprowadzeniu danych płacowych możemy sporządzić próbna listę płac.
Zestawienia > Wynagrodzenie w m-cu > Próbna lista płac [PL_ZLP10].
Uwzglednia ona wszystkie dane płacowe, w tym niezatwierdzone.
Wydruk pozwala nam sprawdzić poprawność wprowadzonych danych płacowych
i w przypadku wykrycia nieprawidlowości dokonać zmian bez konieczności
stornowania listy płac.
Lista zaliczek
Listę zaliczek można wydrukować za pomoca funkcji Zestawienia >
Wynagrodzenie w m-cu > Lista zaliczek [PL_ZLP20].
Drukowana lista uwzglednia składniki należące do grupy 'zaliczki'
ale tylko jeśli zaliczki zostały zatwierdzone.
Zatwierdzona lista płac
Zatwierdzona listę płac można wydrukować za pomoca funkcji Zestawienia >
Wynagrodzenie w m-cu > Zatwierdzona lista płac [PL_ZLP30].
Odcinki dla pracowników
Odcinki dla pracowników można wydrukować za pomoca funkcji Zestawienia >
Wynagrodzenie w m-cu > Odcinki dla pracowników [PL_ZLP40].
Wydruk zawiera szczegółowa informacje na temat składników płacowych
pracownika oraz informacje, które znajduja się na liście płac.
Treści odcinków można wysłać pracownikom na ich adresy e-mailowe.
Podsumowanie list płac
Podsumowanie list płac można wydrukować za pomoca funkcji Zestawienia >
Wynagrodzenie w m-cu > Podsumowanie list płac [PL_ZLP50].
Na wydruku znajduja się sumaryczne dane z wybranych list płac
bez wyszczególniania pracowników.
5.5 Kartoteka wynagrodzeń
Kartoteka wynagrodzeń informuje o obliczonych danych płacowych oraz
rozliczeniu z ZUS w wybranym okresie. Informacje te uzyskujemy
za pomoca funkcji Płace > Kartoteka wynagrodzeń [PL_KKW10].
Ekran podstawowy
Ekran podstawowy pokazuje:
- zsumowane dane płacowe pracownika ze wszystkich zatwierdzonych
list płac z wybranego miesiąca
- liczbę dni, które winien byl przepracować
- liczbę dni nieobecności
Kolejne ekrany można wybrać po nacisnieciu klawisza F2-cd.
Składki ZUS
Na tym ekranie wyświetlane są dane o podstawach i składkach ZUS
ze wszystkich zatwierdzonych list płac wybranego miesiąca.
Listy płac
Na tym ekranie przeglądamy wynagrodzenie na poszczególnych (F5,F6)
listach płac wybranego pracownika.
Wynagrodzenie / Składki ZUS w okresie od... do...
Na tym ekranie przegladamy zsumowane dane płacowe /
podstawy i składki ZUS pracownika ze wszystkich zatwierdzonych list
płac w podanym okresie od.. do..., np. 2017/01 ... 2017/05.
Wynagrodzenie w roku...
Na tym ekranie przegladamy, dla wszystkich miesięcy roku:
- BRUTTO - suma płacy zasadniczej, dodatków opodatkowanych
i zasiłków opodatkowanych
- PRZYCH.OPOD. - kwota przychodu opodatkowanego
- DOCHOD - kwota dochodu opodatkowanego
- POD.DOCH. - kwota podatku dochodowego
- WypłatA - kwota do wypłaty
Składki ZUS w roku...
Na tym ekranie przeglądamy, dla wszystkich miesięcy roku:
- PODST.FUS-E+R - suma podstaw FUS-E + FUS-R od umów zleceń
i od umów o pracę
- PODST.FUS-C+W - suma podstaw FUS-C + FUS-W od umów zleceń
i od umów o pracę
- PODST.FUZ - suma podstaw FUZ od umów zleceń i od umów o pracę
- UBEZPIECZONY - suma składek ZUS zapłaconych przez ubezpieczonego
- PŁATNIK - suma składek ZUS zapłaconych przez płatnika
5.6 Deklaracje podatkowe i ubezpieczeniowe
5.6.1 Deklaracje podatkowe PIT
Deklaracje podatkowe PIT Drukowanie
Deklaracje podatkowe PIT drukuje się za pomocą funkcji:
Płace > Deklaracje podatkowe PIT
Funkcja ta umożliwia drukowanie deklaracji podatkowych według wzorców
formularzy ustalonych w module: Tabele > Wzorce dokumentów lub
wg wzorców przykładowych, dostarczonych przez TRES.
Na deklaracjach można umieścić pobierane przed wydrukiem dodatkowe dane:
- data wystawienia - dowolna data
- opis - dowolny opis
Dane dla deklaracji podatkowych pobierane są z danych płacowych.
Ważne:
1. Deklaracje podatkowe PIT40 powstaja na podstawie zapisów z całego roku.
Dlatego prawidłowe wartości uzyskamy po zamknieciu roku (zamknieciu grudnia).
Deklaracje wydrukowane przed zamknięciem danego roku, zawierały będą
wartości z poprzedniego roku (ostatnio zamkniętego).
2. Do wydruku deklaracji PIT40, PIT11 potrzebne są dane z kartoteki pracownika:
rok, koszty uzyskania przychodu i kwota zmniejszająca podatek.
Dlatego, dla wydruku deklaracji np. za rok 2017, w kartotece musi
być wpisany rok [17] i wartości kosztu uzyskania i ulgi dla tego roku.
Jesli rok [17] nie będzie wpisany, to wydruk nie powstanie.
3. Imię i nazwisko operatora drukującego PIT 11(23)
Na wzorcu PIT 11 w sekcji:
G. PODPIS PŁATNIKA LUB OSOBY WYZNACZONEJ DO OBLICZENIA I POBRANIA PODATKU
/ PEŁNOMOCNIKA PŁATNIKA 77. Imię 78. Nazwisko
wstawiane są imię i nazwisko operatora, który drukuje PIT. Pola:
Wydruk - Bieżący operator Imię z karty pracownika
Wydruk - Bieżący operator Nazwisko z karty pracownika
Dane te pobierane są z kartoteki pracowników z karty osoby wskazanej
w karcie operatora w polu: Osoba.
Przykład dla operatora: AA Adam Abacki
1. W kartotece pracowników dodać kartę pracownika Adam Abacki, np. 900000
2. W zakładce F2-Role w organizacji ustalić: Operator [T]
3. W tabeli operatorów w karcie operatora AA podać symbol Pracownika/Osoby: 900000
PL > Płace > Deklaracje podatkowe PIT > Deklaracje PIT-11
1. Przygotowanie
----------------
- skonfigurować pocztę w Trawers
TrEmail Wbudowana poczta elektroniczna
- dopisać urządzenie typu [Email PDF] i nadać do niego uprawnienia, np. [EMAIL1]
- uzupełnić adresy e-mail w kartach pracowników
- zmodyfikować wzorzec PIT-11:
We wzorcu wydruku PIT-11 np. pl_p2_pit1129w.xml dopisać lub odkomentować linię:
T ţEmailEdycja{Nie} ţEmailTemat{PIT-11} ţEmailDo{ş---------------------------- Email ----------------------------ş}
NOTE: Można podać ţEmailEdycja{Tak} aby program pokazał okno emaila przed wysłaniem.
2. Wysyłanie do jednego pracownika
----------------------------------
* Na liście pracowników wybrać F2-cd > 5 Wydruk deklaracji PIT-11 wg wzorca: pracownika
* wybrać wydruk na urządzenie typu [Email PDF]
3. Wysyłanie do wielu pracowników (oznaczonych)
----------------------------------
[W opracowaniu...]
Ujmowanie i pomijanie pracowników zwolnionych
W deklaracjach PIT pomijani są pracownicy zwolnieni, których data zwolnienia
jest spoza okresu deklaracji:
np. data zwolnienia: 2019.12.20
i deklaracja PIT-11 za 2020
Pracownicy zwolnieni, których data zwolnienia należy do okresu deklaracji
mogą zostać ujęci lub pominięci. Na ekranie jest pole [Zwolnieni? T/N]
[T] Ująć pracowników zwolnionych w podanym okresie
[N] Nie ujmować pracowników zwolnionych w podanym okresie (domyślnie)
np. data zwolnienia: 2020.03.01
i deklaracja PIT-11 za 2020
gdy Zwolnieni? [T] to ujmie
gdy Zwolnieni? [N] to pominie
5.6.2 Deklaracje ubezpieczeniowe ZUS
Funkcja Płace > Deklaracje ubezpieczeniowe, umożliwia przeglądanie i wydruk:
* Dane o składkach i zasiłkach (ZUS RCA, ZUS RZA)
- Obliczanie
- Przeglądanie / Wydruk
- Raport różnic do KG
Pokazuje kwoty różnic w obliczeniach (wynikające z zaokrągleń):
PL: liczy składki od każdej pozycji na liście i tak przekazuje do KG
Zestawienie: Składka ZUS od wynagrodzeń
Płatnik: liczy składki od całej podstawy i taką kwotę płaci się do ZUS
Zestawienie: Dane do deklaracji rozliczeniowej DRA
Wykazaną kwotę różnicy należy zaksięgować w systemie KG Księga Główna
Patrz szczegóły:
--> ANEKS 1 Metoda obliczania podatku, składek FUS i FUZ oraz ich księgowanie
* Dane o świadczeniach i przerwach (ZUS RSA)
- Obliczanie
- Przeglądanie /Wydruk
* Dane do deklaracji rozliczeniowej (ZUS DRA)
- Wydruk
(patrz wyżej: Raport różnic do KG)
Można też zapisywać te deklaracje jako plik KEDU w formatach oczekiwanych
przez program Płatnik
* Wysyłanie KEDU do Płatnika (zapis do pliku .KDU
* Wysyłanie KEDU do Płatnika (zapis do pliku .XML)
Wysyłanie zbioru KEDU do Programu Płatnika
Wykonujemy kolejne kroki:
- Upewniamy się, że NAZWA SKROCONA, NIP oraz REGON są takie same
w Programie Płatnika i w programie Trawers (Dane firmy płatnika)
- Upewniamy się, ze listy płac są zatwierdzone
- Wywolujemy funkcje: Płace\Deklaracje ubezpieczeniowe, podajemy:
wynagrodzenie obliczone .... wynagrodzenie wypłacone ....
- Tworzymy deklaracje (wywolujemy kolejno funkcje 1, 2 i 3)
NOTE:
W funkcji 3 jest tylko wydruk danych do deklaracji DRA
Samą deklarację tworzymy w Programie Płatnika.
- Tworzymy plik KEDU w formacie .KDU lub .XML
- W Programie Płatnika:
- Wczytujemy dane KEDU. Wybieramy funkcje: ZESTAW\NOWY lub OTWORZ i
następnie: ZESTAW\IMPORTUJ NOWE (podajemy ściezke gdzie znajduje się
plik KEDU zapisany przez PL)
- Tworzymy deklaracje DRA w funkcji: DOKUMENT\NOWY\DEKLARACJA DRA
(Wyliczenie wartości w odpowiednich połach formularza następuje po
wybraniu przycisku: 'Wylicz')
Dokładny opis znajduje się w dokumentacji Programu Płatnika
NOTE 01/2014
* Nowe wzory imiennych deklaracji ubezpieczeniowych ZUS-DRA,
ZUS-RCA, ZUS-RZA, ZUS-RSA w formacie XML
Wg EWD Elektroniczna Wymiana Dokumentów. Specyfikacja wejścia - wyjścia. Wersja 2.2
http://www.zus.pl/bip/default.asp?id=180
Dla Platnik (9)
Szczegółowy opis zawartości dokumentu XML podany jest w: Aneks 13
Znane problemy:
* Liczba dokumentów pominiętych z powodu braku identyfikacji płatnika:
Rada: Wypełnić wszystkie pola identyfkujące płatnika, np. Nazwa skrocona, NIP
i upewnić się ze są takie same w Programie Płatnika i w programie Trawers
(AD > Firmy > Karta firmy > Dane firmy płatnika)
5.7 Zestawienia
5.7.1 Zestawienia wg składników
Zestawienie to drukujemy za pomoca funkcji Zestawienia > Zestawienia
wg składników.
Można wydrukować:
- Zestawienie składników według poszczególnych pracowników: [PL_ZSK10]
sumy wartości wszystkich składników jakie pracownik otrzymał w wybranym okresie
- Zestawienie dotyczace wybranego składnika wg pracowników: [PL_ZSK20]
otrzymujemy informacje kto w wybranym okresie otrzymał wynagrodzenie
z danego składnika np. premie, zasiłki porodowe itp.
- Podsumowanie wszystkich składników w podanym zakresie czasu: [PL_ZSK30]
z podziałem na grupy, do których należą składniki (np. osobno
będą podsumowane składniki należące do grupy 'zasiłki', 'płace
zasadnicze i dodatki')
- Godzinowy bilans czasu pracy: [PL_ZSK40] drukowane są wg pracowników
wszystkie składniki, które kod jednostki maja zdefiniowany
jako G-Godzina; podsumowywany jest pracownik, składniki oraz całość.
5.7.2 Wynagrodzenie w roku
Zestawienie to drukujemy za pomoca funkcji: Zestawienia > Wynagrodzenie w roku.
Jest to zestawienie dla wszystkich lub wybranych pracowników wynagrodzenia,
podatku dochodowego i składek ZUS. Można podać zakres m-cy: od.. do..
Na wydruku są następujące wartości:
- PRZYCHOD OPODATKOWANY
- SKLADKI FUS POTRACONE
- KOSZTY UZYSKANIA PRZYCHODU
- ODLICZENIA
- DOCHOD OPODATKOWANY
- KWOTA ZMNIEJSZAJĄCA PODATEK
- SKLADKI FUZ POTRACONE
- ZALICZKA ODPROWADZONA
- PRZYCHOD NIEOPODATKOWANY
- DO WypłatY
5.7.3 Składka ZUS w roku
Zestawienie to drukujemy za pomoca funkcji Zestawienia > Składka ZUS
w roku. Informuje ono o wielkości składek na ubezpieczenie dla
wszystkich lub wybranych pracowników. Można podać zakres m-cy: od .. do ..
Na wydruku są sumy składek od umowy o pracę i od umowy zlecenia.
5.7.4 Narzuty na wynagrodzenia wg zleceń [ZZZZZZ]
Zestawienie to drukuje się za pomoca funkcji:
PL > Zestawienia > Narzuty na wynagrodzenia wg zleceń [PL_ZNA10] i [PL_ZNA20].
Informuje o wielkości narzutów na wynagrodzenie (podatku oraz ZUS)
w podziale na poszczególne zlecenia w wybranym miesiącu.
5.7.5 Nieobecności pracowników
Listę nieobecności pracowników w wybranym okresie pokazuje funkcja:
PL > Zestawienia > Nieobecności pracowników [PL_ZNN10].
Drukowane są okresy nieobecności i zarejestrowane dla tych nieobecności
składniki płacowe.
5.7.6 Statystyka zatrudnienia
Funkcja: Okresowe > Statystyka zatrudnienia [PL_ZSZ10].
Za pomoca tej funkcji można uzyskać informacje, ile osob było zatrudnionych
w podanym dniu oraz ilu zatrudniono, zwolniono oraz ilu było nieobecnych
z różnych powodów w podanym okresie.
Stan zatrudnienia
Zatrudnieni w dniu rrrr.mm.dd :
Zatrudnieni w przeliczeniu na etaty:
Liczba pracowników przyjętych :
Liczba pracowników zwolnionych :
Nieobecności
Urlop wypoczynkowy :
Opieka nad dzieckiem:
Urlop szkoleniowy :
Inne :
NOTE: To jest fragment opisu wyodrębniony z opisu systemu PL Płace Kadry.
Patrz szczegóły:
PL Płace i Kadry: Dok użytkowa
Potrzeba zestawienia
Celem zestawienia jest zebranie danych o wynagrodzeniu
i warunkach zatrudnienia pracownika, tak aby ułatwić
osobie naliczającej wynagrodzenia decyzje czy i w jakiej
wysokości należy się wynagrodzenie chorobowe.
Średnie wynagrodzenie pracownika za wybrany okres pracy
może być podstawą wynagrodzenia chorobowego, premii itp.
Mając wydruk zestawienia przychodów wchodzących do średniego
wynagrodzenia, można nie tylko obliczyć wynagrodzenie w bieżącym
miesiącu ale także sprawdzić obliczenia poprzednich miesięcy
np. w przypadku kontroli.
Źródło informacji: dane płacowe, definicje składników
Zestawienie średnich wynagrodzeń drukuje przychody i średnie
na podstawie danych płacowych i definicji składników.
Nie korzysta z wartości zapisanych w kartotece kadrowej.
NOTE:
Dane w kartotece kadrowej obliczane są podczas zamknięcia miesiąca,
i mogą być też wpisane ręcznie.
Dane z kartoteki kadrowej mogą być wykorzystane przez formuły
obliczeń wynagrodzeń.
W kartotece kadrowej są przychody wchodzące do średnich z ostatnich
12 miesięcy a zestawienie można wydrukować za dowolny okres.
Bezpośrednią przyczyną powstania zestawienia była potrzeba
wyliczenia średniej chorobowej w sposób odmienny niż w kartotece kadrowej.
Tam wartość przychodów jest dzielona przez liczbę okresów wyznaczonych
dla średniej chorobowej w parametrach PL.
Na zestawieniu wartość przychodów jest dzielona przez liczbę przepracowanych miesięcy.
Jeśli pierwszy miesiąc pracy pracownika nie rozpoczynał się od pierwszego
dnia pracującego, to jest on pomijany w średniej chorobowej.
Także sposób obliczenia podstawy wymiaru wynagrodzenia chorobowego jest inny:
na zestawieniu wartość wynagrodzenia jest pomniejszana o składki
odprowadzane na ubezpieczenie emerytalne, rentowe oraz na ubezpieczenie
chorobowe, finansowanych ze środków pracownika.
Zapis średnich do kartoteki pracowników
Od 12/2022
----------
Średnie obliczone w zestawieniu można zapisać do kartotek pracowników.
W parametrach PL trzeba ustalić: Nr średniej chorob x Liczyć ? [N]
[T] Zapisywać średnie dla wynagrodzeń przy zamknięciu m-ca [PL_OZM10]
* program oblicza i zapisuje podczas zamknięcia okresu [PL_OZM10]
- średnie
- podstawy średnich dla ostatnich 12 mcy
- dni i godziny przepracowane w okresach liczenia średnich
- dni nieobecności
[N] Nie zapisywać przy zamknięciu miesiąca. Zapisać w zestawieniu [PL_ZSR10]
* program oblicza i zapisuje podczas zamknięcia okresu w PL_OZM10:
- dni i godziny przepracowane w okresach liczenia średnich
- dni nieobecności
- (nie zapisuje średnich ani podstaw)
* program pozwala zapisać średnie obliczone w zestawieniu PL_ZSR10
Przeglądanie średnich
Na karcie pracownika F2 > Średnie wynagrodzenie
program prezentuje średnie i podstawy z ost 12 m-cy
oraz dni i godziny przepracowane w okresach liczenia średnich.
Dodatkowo pokazuje średnią chorobową wyliczoną i zapisaną
wg zestawienia PL_ZSR10 (pole SREDNIAC w karcie pracownika).
W składniku płacowym oraz w formułach dodano możliwość użycia tej średniej.
Aby skorzystać z nowej średniej należy skopiować definicję składnika
wynagrodzenia chorobowego. W nowym składniku we wzorze wybrać średnią SREDNIAC.
Słowa kluczowe#Pracownicy-Kartoteka#Wynagrodzenia-ListyPłac#Wynagrodzenia-Składniki#Wynagrodzenia-Parametry
5.8 Polecenia księgowania
Polecenia księgowania
Polecenia księgowania tworzą się podczas zatwierdzania danych płacowych.
O tym na jakie konta tworzą się polecenia, decydują zapisy w tabeli dekretacji.
W systemie PL są następujące rodzaje dekretacji:
- KW Obliczanie wartości składnika wynagrodzenia
- PD Obliczanie zaliczki na podatek dochodowy
- ZU Obliczanie składki FUS - płaconej przez ubezpieczonego
- Z1 Obliczanie składki FUS - płaconej przez płatnika
- Z2 Obliczanie składki FUZ - płaconej przez ubezpieczonego
- Z3 Obliczanie składek FP, FGSP - płaconych przez płatnika
- Z4 Obliczanie składek FEP - płaconych przez płatnika
- Z5 Obliczanie składek PPK - płaconych pracownika
- Z6 Obliczanie składek PPK - płaconych przez zatrudniającego
Polecenia księgowania
Zamkniecie miesiąca wykonuje się w funkcji:
Okresowe > Zamykanie okresu > Zamykanie okresu: miesiąca/roku [PL_OZM10].
Zamknięcie kończy proces obliczania wynagrodzeń w tym miesiącu.
UWAGA ! Proces zamknięcia miesiąca jest nieodwracalny.
Po jego zakończeniu nie ma możliwości korygowania danych
ani stornowania list płac.
System umożliwia próbne obliczanie list płac dla miesięcy kolejnych,
lecz nie można ich zatwierdzić do czasu zamknięcia miesiąca poprzedniego.
Podczas zamykania miesiąca obliczeniowego wykonywane są następujące operacje:
* Sprawdzenie czy wynagrodzenia wszystkich pracowników są zatwierdzone
oraz sprawdzenie poprawności danych płacowych zamykanego miesiąca.
* Zapisanie danych o dniach do przepracowania do Kartoteki wynagrodzeń
* Zapisanie do kartoteki kadrowej wyliczonych średnich i wykorzystanych dni nieobecności
Zamknięcie roku
Zamkniecie miesiąca wykonuje się w funkcji:
Okresowe > Zamykanie okresu > Zamykanie okresu: miesiąca/roku [PL_OZM10]
Zamknięcie m-ca 12 (grudzień) jest równoznaczne z zamknięciem roku.
Dane z zamknietego roku są nadal przechowywane w systemie.
Można je drukować i przeglądać.
Podczas zamykania grudnia wykonywane są dodatkowo następujące operacje:
* Program sprawdza, czy są koszty i ulgi i tabela podatku dochodowego następnego roku
* Oblicza dni nieobecności, choroby oraz średnie
* Oblicza roczny podatek dochodowy od wynagrodzeń poszczególnych pracowników
Podatek oblicza wg wskazanej tabeli stawek (pobiera rok i nr tabeli, np. 20xx A)
* Zapisuje dane wynikające z obliczeń nadpłat / niedopłat podatku dochodowego
JD-->RK dopisuje co trzeba zrobic, aby pracowac w nowym roku
--- Poczatek opisu
- Dopisac dane do: Tabela źródeł przychodu [PL_TZP10] dla następnego roku
tu: podam menu wewnętrzne i opisz co sie tam robi:
1 Kopiuj źródła z innego roku
2 Dopisz jedno źródło
3 Dopisz wszystkie źródła
- Dopisać dane: Tabele stawek ZUS [PL_TSZ10]
- Dopisac dane: Limity zwolnień PIT [PL_TLZ10
- ew. pobrac nowe wzorce PIT - jeżeli zmienily sie
(informujemy o tym w: Nowości i zmiany
Inne: w tr4p_pls.prg jest kod oznaczony PL_TZP10_OLD()
sugeruje aby usunąć z .prg, bo niepotrzebnie pojawia sie
podczas przegladania .prg - usunąć ?
Ktore jeszcze niepotrzebne (OLD) usunąć ?
--- Koniec opisu
5.10 Weryfikacja
Diagnozowanie i usuwanie problemów
Weryfikację wykonuje się w funkcji: Okresowe > Weryfikacja [PL_PWE10].
System sprawdza zgodność zapisów w dwóch podstawowych zbiorach:
a) Zbiór zatwierdzonych danych płacowych (bieżący miesiąc)
b) Kartoteka wynagrodzeń
1. Sprawdza zgodność wartości składników zapisanych w danych
płacowych z ich sumami (w grupach) zapisanymi w kartotece
wynagrodzeń.
2. Sprawdza zgodność kwot dot. obliczeń podatku dochodowego
(dochód, koszty, zaliczka na podatek) zapisanych w danych
płacowych z ich sumami zapisanymi w kartotece wynagrodzeń.
3. Sprawdza zgodność zapisów dot. dni nieobecności.
W przypadku niezgodności należy:
* anulować listy płac i ponownie zatwierdzić lub
* odtworzyć dane z ostatniej zawierającej poprawne dane kopii
bezpieczeństwa a następnie powtórzyc wykonane od tej pory operacje
Niektóre powody wystapienia niezgodności:
-----------------------------------------
- wprowadzono zmiany do tabeli składników już po zatwierdzeniu
wynagrodzeń, w których zmieniony składnik wystąpił.
W takiej sytuacji należy:
- przywrocić stan tabeli składników (do stanu przed zmianami)
- anulować listy płac
- wprowadzić zmiany do tabeli
- zatwierdzić wynagrodzenia
Kiedy uruchamiać weryfikację ?
------------------------------
- bezpośrednio przed każdorazowym wykonaniem kopii zapasowej systemu
- po odtworzeniu danych z kopii zapasowej
- po zauważeniu jakiejkolwiek nieprawidłowości w działaniu systemu
Diagnozowanie i usuwanie problemów
-----------------------------------------------------------------------
5.11 Ewidencja czasu pracy
PL > Płace > Ewidencjonowanie czasu pracy [PL_DCP10]
Przepisy:
Ewidencja czasu pracy jest obowiązkiem pracodawcy względem każdego pracownika.
W programie Trawers do ewidencji służy: Kartoteka czasu pracy.
Program mmożliwia szczegółową ewidencje czasu pracy w postaci kart pracy.
W ewidencji rejestruje się:
- godziny normatywne (można wypełnić automatyczne wg normatywów [PL_DCP30])
- godziny nadliczbowe 50%
- godziny nadliczbowe 100%
- nieobecnosci: wg kodów zdefiniowanych w Tabeli kodów nieobecności
Rejestrując nieobecność:
- można podać zakres dat, program doda odpowiedni zapis dla każdego dnia
- trzeba podać składnik płacowy, umożliwi to przeniesienie danych
z czasu pracy do listy płac
Do zbioru: Ewidencja czasu pracy w systemie PL (140 pl%rcz%f) można pobierać
czas pracy przepracowany na produkcji. Godziny pracy na produkcji zarejestrowane
w systemie ZP Zlecenia produkcyjne.
Patrz szczegóły: (Z-pobierz z produkcji)
PL Pobieranie kart pracy z ZP
Pobieranie czasu pracy: PL > Płace > Ewidencjonowanie czasu pracy [PL_DCP10]
PL > Płace > Wydruk ewidencji czasu pracy [PL_DCP20]
Wydruk ewidencji czasu pracy w postaci kart pracy lub sumarycznie.
PL > Płace > Wypełnianie kart godz. normatywnymi [PL_DCP30]
Program automatycznie wypełnia dane dotyczące normatywnego czasu pracy
dla pracowników nie będących na produkcji.
Wypełnia zbiór: Kartoteka czasu pracy danymi standardowymi (normatywnymi)
Na podstawie informacji zawartych w kartotekach programu:
- Kalendarz, pomija dni wolne
- Kartoteka pracownika: ile godzin dziennie pracuje
: okres zatrudnienia
PL > Płace > Czas pracy -> listy płac
Na podstawie ustalonych godzin pracy można ustalić wynagrodzenie.
Funkcja: PL > Płace > Czas pracy --> listy płac [PL_DLP90]
Program przeniesie dane z: Ewidencja czasu pracy na: Lista płac
(dla pracowników znajdujących się na tej liście).
Przeniesione zostaną nieobecności oraz składniki rozliczane godzinowo.
Wynagrodzenie za czas pracy normatywny zostanie naliczone tylko
dla pracownikow będących 'Na produkcji'.
Wcześniejsze dane o nieobecnościach oraz wynagrodzenie
normatywne pracowników na produkcji zostaną usunięte.
Procesy gospodarcze w programie Trawers
o------------o potrzeby rezerwacje o-------------o
|Zaopatrzenie|<--------------------o o--<-----------------o Zamówienia |
| | | | | sprzedaży |
o------------o ^ | o-o---------o-o
| v | ^
| | | |
| | | |
przychody o-o-------------o potrzeby v o-o----------o
o-------------->-----------> | Magazyn |<--o rezerwacje <---o | Rynek |
| | | | | | |
| o--------> o----o----------o | rozchody | | Kontakty |
| | rozchody | v | przychody | o------------o
| | | JPK | |
^ KSeF ^ V | |
| ^ | | | |
| v | | v v
o---o----o o----o-----o | o-----------o o--------o o--------------o
| Zakupy | | Sprzedaż | | | Produkcja | | Usługi |<-----o Serwisowanie |
| |> JPK <| | | | | | | | |
o-o----o-o o-o-----o--o | o-----o-----o o---o----o | produktów |
| | | | | | | o--------------o
| | | | | | |
| v v | | | |
| o-------------o | | | | o--------o o------------o
| | Płatności | | | | | | Środki | | Płace |
| | | | | | | | | | i narzuty |
| o-----o-------o | | | | | trwałe | | PPK |
| | v | | | | o---o----o o-----o------o
| | JPK | | | | | |
| | | | | | | wynagrodzenia
koszty | koszty koszty koszty koszty | |
zakupu płatności sprzedaży materiałowe pośrednie | amortyzacja podatki
| | | | | | | ZUS
| | | | | | | |
o----->---o------->----o------->-----o--<-----------o---<-----------o--<---<---o--<----<----<--o
|
|
transakcje
syntetycznie
|
v
o-----------------o
| Księga główna | ---> JPK
o-----------------o
System PL jest systemem płacowo-kadrowym umożliwiającym prowadzenie
ewidencji pracowników i kandydatów do pracy oraz obliczanie wynagrodzeń
i pochodnych wynagrodzeń, tj. składek i świadczeń ZUS oraz deklaracji
podatkowych.
Obszar ewidencji kadrowej ogranicza się do prowadzenia kartoteki osobowej
z podstawowymi danymi koniecznymi do wykonywania obliczeń wynagrodzeń.