Faktoring, to technika rozliczeń z kontrahentem polegająca na przekazywaniu
faktur niezapłaconych do faktora (z reguły faktorem jest agenda banku),
który przejmuje na siebie odpowiedzialność za rozliczenie transakcji.
Od faktora można otrzymać natychmiast gotówke na prowadzenie działalności.
Za swoje usługi faktor pobiera opłatę w wysokości 1,5..3% ponad rynkową
stopę procentową.
W ten sposób np. przekazujemy (sprzedajemy) factorowi nasze należności.
Przykład:
---------
1) Firma X sprzedaje towar, wystawia fv w PLN, dni płatności: 60 dni.
Na fv podaje konto, na które należy dokonać płatności.
Jest to konto faktoranta (banku) np. nr 2 w tabeli firmy.
2) Wystawiona faktura zostaje przekazana do faktoranta.
Faktorant (bank) w ciągu 3 dni płaci firmie X 90% wartości fv
pomniejszonej o koszty prowizji
3) Po 60 dniach, gdy odbiorca wpłaci pieniądze za należność bezpośrednio
na konto banku, bank płaci Firmie X 10% wartości fv, które wcześniej zatrzymał.
Cesja
Cesja wierzytelności polega na przeniesieniu prawa do należności na inny podmiot.
Cesja, to podstawowy element faktoringu. Faktoring to jest pojęcie szersze.
Treść cesji w fakturze KSeF
Niektóre firmy faktoringowe wymagaja umieszczenia w fakturze KSeF informacji
w <DodatkowyOpis> dodatkowej informacji powiązanej z kluczem, np. 'CESJA'.
Patrz szczegóły:
KSeF Opis ogólny. Konfiguracja
2. Ewidencja rozliczeń z faktorem (bankiem)
P. Jak wprowadzać dokumenty do Trawersa tak, aby w każdym momencie widoczny
był stan rozliczeń fv: odbiorca - firma X - bank ?
O.
1. Firma X wystawia fakturę - jak wyżej. W nagłówku faktury wprowadza się
Bank nr 2, tzn. że wpłaty oczekuje się na konto banku - nr 2
(konto faktoranta). Informacja ta zapisywana jest też do kartoteki
rozrachunków (OdRachNr) i może służyć do filtrowania zastawień.
2. Wyciąg bankowy - zapłata 90%, zapisywana jest jako rozliczenie firmy X,
a prowizja banku zapisywana jest jako nota uznająca należność firmy X
3. Należności firmy X oglądamy tradycyjnie
4. Należności banku oglądamy filtrując należności banku nr 2 na wydruku:
KB > Zestawienia > Planowane wpłaty należności [KB_ZWN20]
(tylko na rachunek nr X)
NA > Należności > Należności w dniu... > Planowane wpłaty należności [NA_ZRO60]
(tylko na rachunek nr X)
NOTE:
Do filtrowania, tzn. do wyłączenia rozrachunków z zestawień, można też
wykorzystać pole: Status rozrachunku. Np. nadać status: [U] Faktora
3. Przesyłanie plików CSV do faktora (banku)
Potrzeba
Okresowo wysyłać do faktora (banku) pliki CSV z informacjami o wystawionych
fakturach sprzedaży
Rozwiązanie
Zbudować alert, który wybiera wskazane faktury z kartoteki rozrachunków
i zapisuje plik CSV
Szczegółowy opis i przykład definicji alertu podany jest tu:
Alerty. Przykłady