1. ST Środki Trwałe. Opis ogólny
1.1 Co robi moduł ST (w skrócie)
1.2 Korzyści dla firm
1.3 Praca w ST 'na co dzień'
2. Wdrożenie ST. Krok po kroku
2.1 Uzgodnienie zasad księgowania
2.2 Konfiguracja ST (jednorazowo, przed startem)
2.3 Wprowadzenie majątku na start (migracja)
2.4 Test kontrolny
2.5 Start produkcyjny + procedura miesiąca
2.6 Uwagi i ostrzeżenia końcowe
3. Checklista wdrożenia ST (1)
3.1 Ustalenia przed konfiguracją
3.2 Konfiguracja w ST (jednorazowo)
3.3 Migracja danych startowych
3.4 Test przed uruchomieniem produkcyjnym
3.5 Start produkcyjny - procedura miesięczna
4. Checklista wdrożenia ST (2)
4.1 Założenia (domyślne, bezpieczne)
4.2 Checklista wdrożenia ST
4.3 Minimalny zestaw dekretacji
5. Przykładowe scenariusze
5.0 Informacje wstępne
5.1 Nowy środek, zakup, amortyzacja liniowa
5.2 Przyjęcie z inwestycji 080 (przekazanie)
5.3 Przyjęcie środka już używanego
5.4 Ulepszenie po naliczeniu amortyzacji
5.5 Zmniejszenie wartości
6. Tematy powiązane
(AsystentAI)
1. ST Środki Trwałe. Opis ogólny
Syntetyczny opis modułu ST Środki Trwałe dla firm, które już pracują na Trawers ERP,
ale nie mają jeszcze ST - z naciskiem: co daje ST i jak go sensownie wdrożyć.
1.1 Co robi moduł ST (w skrócie)
ST służy do ewidencji i rozliczania majątku trwałego: środków trwałych (ST),
wartości niematerialnych i prawnych (WNiP) oraz także wyposażenia (niskocennego)
rozliczanego w czasie.
W praktyce ST zapewnia:
1. Kartotekę majątku - jedna karta na każdy środek (nr inwentarzowy, nazwa, grupa KŚT/GUS,
użytkownik/odpowiedzialny, lokalizacja, parametry amortyzacji itd.).
2. Rejestrowanie zdarzeń księgowych na majątku dokumentami:
* przyjęcia (zakup, przekazanie z inwestycji, ...),
* rozchody (sprzedaż, likwidacja, ...),
* korekty wartości (ulepszenia, przeszacowania, częściowe likwidacje, ...),
* korekty umorzenia,
* korekty bilansu otwarcia (np. po audycie/biegłym).
3. Miesięczne naliczanie umorzenia/amortyzacji:
* osobno bilansowo i podatkowo (mogą się różnić stawkami i zasadą startu),
* metody: liniowa i degresywna,
* obsługa środków sezonowych i nieczynnych.
4. Automatyczne tworzenie poleceń księgowania do KG (Księga Główna)
ST generuje PK wg zdefiniowanych reguł (plan kont, analityki, dekretacje).
5. Raporty i kontrola:
Zestawienia stanów (brutto/umorzenie/netto), obrotów, planów umorzenia, arkusze spisowe,
eksport tabelaryczny (CSV -> Excel), weryfikacja spójności zapisów.
1.2 Korzyści dla firm, która użytkuja KG w Trawersie
* Rezygnacja z ręcznych obliczeń, np. w Excelu i przepisywania kwot do KG.
* Jedno źródło prawdy o majątku (wartości, umorzenie, historia zmian).
* Bilansowo i podatkowo w jednym miejscu - z oddzielnymi obliczeniami
i oddzielnymi schematami księgowań.
* Kontrola i audytowalność: dokumenty są zatwierdzane i nieedytowalne,
a system potrafi weryfikować spójność kartotek.
* Możliwość tworzenia raportów: JPK_ST_KR
1.3 Praca w ST 'na co dzień'
Najczęstszy cykl miesiąca:
1. Wprowadzanie dokumentów majątkowych (przyjęcia, likwidacje, ulepszenia, ...).
2. Uruchamianie: obliczenie umorzenia za miesiąc:
* najpierw próbnie (raport kontrolny),
* potem ostatecznie (zapis do kartotek i utworzenie dokumentów umorzenia + PK).
3. Pobieranie wygenerowanych poleceń księgowania do KG.
4. Zamknięcie miesiąca w ST (system sprawdzi m.in. czy umorzenie zostało policzone).
2. Wdrożenie ST. Krok po kroku
2.1 Uzgodnienie zasad księgowania
* Czy prowadzicie amortyzację bilansową i podatkową (zwykle tak),
* od kiedy liczony jest pierwszy odpis (często od następnego miesiąca - bezpieczne i spójne),
* jak ma wyglądać plan kont i analityki dla majątku/umorzenia/kosztów amortyzacji,
* jak rozróżniacie źródła przyjęcia (zakup vs inwestycje vs nieodpłatne), likwidacje itd.
Dlaczego to ważne?
Bo ST generuje PK automatycznie - a to wymaga poprawnie ustalonych dekretacji i kont.
2.2 Konfiguracja ST (jednorazowo, przed startem)
Wypełnienie i ustawienie:
* Tabela grup (KŚT/GUS) - symbole grup + stawki roczne
(i ewentualnie 'wysokie stawki' dla wyposażenia rozliczanego w czasie).
* Tabela osób odpowiedzialnych - kto odpowiada/użytkuje/akceptuje dokumenty.
* (Opcjonalnie) Tabela zdarzeń - jeśli planuje się prowadzić 'kronikę zdarzeń'
(np. przeniesienie lokalizacji, zmiana odpowiedzialnego).
* Symbole dekretacji - kluczowe: mapowanie operacji ST na konta KG (
osobno m.in. dla wartości i umorzenia, bilansowo/podatkowo).
* Parametry systemu:
* struktura numeru dokumentów,
* struktura numeru inwentarzowego,
* zaokrąglenia umorzenia (zł / 10 gr / 1 gr).
2.3 Wprowadzenie majątku na start (migracja)
Najbezpieczniej zrobić to od początku roku obrotowego.
Schemat:
1. Założenie karty środków (dane identyfikacyjne i parametry amortyzacji).
2. Wprowadzenie dokument przychodu dla każdego środka:
* wartość początkowa,
* dotychczasowe umorzenie (jeżeli środek już był używany),
* okres 'pierwszego odpisu' (bilansowo i podatkowo - zgodnie z zasadami przyjętymi w firmie).
2.4 Test kontrolny przed obliczeniami 'produkcyjnymi'
* zrobić próbne obliczenie umorzenia,
* sprawdzić raport: czy nalicza właściwe środki i kwoty,
* sprawdzić generowane PK (konta, analityki, d~ekretacje),
* na koniec - wykonać obliczenie ostateczne.
2.5 Start produkcyjny + procedura miesiąca
Ustalenie reguł użytkowania ST:
* kto wprowadza dokumenty ST,
* kto zatwierdza,
* kiedy oblicza się amortyzację,
* kiedy pobie PK do KG,
* kto zamyka miesiąc w ST.
2.6 Uwagi i ostrzeżenia końcowe
* Obliczenia ostateczne umorzenia tworzą dokumenty, których nie da się potem zmieniać ani usuwać.
Dlatego najpierw wykonuje się obliczenia próbne.
* Pole Liczyć? (T/N) dla bilansowo/podatkowo: jeśli ustawi się na: N,
to w praktyce oznacza nieodwracalną rezygnację z naliczania. Warto sprawdzić stan parametru.
* Pierwszy odpis jest kluczowy - należy podać świadomie na dokumencie przychodu,
bo od tego zależy start naliczania.
* Jeśli w dekretacjach stosuje się analityki typu: oddział / jednostka / komórka / inne,
to pola muszą być konsekwentnie wypełniane w kartach środków (żeby PK mogły się utworzyć).
* Sezonowynieczynny: sezonowy ma z góry znane miesiące pracy;
nieczynny to przerwa 'awaryjna/remontowa' i amortyzacja nie jest nadrabiana.
3. Checklista wdrożenia ST (1)
3.1 Ustalenia przed konfiguracją (księgowość + wdrożeniowiec)
[ ] Czy prowadzimy bilansowo i podatkowo? (najczęściej: TAK, oba tory)
[ ] Zasada startu amortyzacji: od miesiąca następnego czy 'w miesiącu przyjęcia' (ustalić i stosować konsekwentnie)
[ ] Metoda amortyzacji: liniowa / degresywna (czy dopuszczamy degresywną i współczynniki)
[ ] Sezonowość: czy mamy środki sezonowe (S/W) i jak określamy sezon
[ ] Wyposażenie niskocenne: czy ewidencjonujemy w ST (w czasie), czy w MG (jednorazowo w koszty)
[ ] Plan kont: konta dla wartości, umorzenia, kosztów amortyzacji, rozchodów (sprzedaż/likwidacja), inwestycji (080) itd.
[ ] Analityki: czy amortyzacja ma iść wg oddziału / JJ / KK / inne (XX)
(jeśli tak - to obowiązkowe pola w kartach ST)
3.2 Konfiguracja w ST (jednorazowo)
Parametry
[ ] Ustawić strukturę numeru dokumentów (szablon, numeracja miesięczna)
[ ] Ustawić strukturę numeru inwentarzowego (czy automatycznie przy dopisywaniu karty)
[ ] Ustawić zaokrąglenia umorzenia bilansowo i podatkowo (zł / 10 gr / 1 gr)
Tabele
[ ] Uzupełnić Tabelę grup (KŚT/GUS) + stawki (także dla WNiP i ewentualnie wyposażenia)
[ ] Uzupełnić Tabelę osób odpowiedzialnych (odpowiedzialny/użytkownik/akceptujący)
[ ] (Opcjonalnie) Tabela zdarzeń (jeśli planuje się prowadzić kronikę)
[ ] (Jeśli używa się lokalizacji) wprowadzić lokalizacje STDekretacje / księgowanie do KG
[ ] Zdefiniować symbole dekretacji (minimum: wartości +/-, umorzenie +/-, netto -; osobno bilans/podatek)
[ ] Dla typowych zdarzeń przygotować osobne symbole (np. zakup, przekazanie z inwestycji, ulepszenie, sprzedaż, likwidacja)
[ ] Sprawdzić, czy dekretacje uwzględniają wymagane analityki (%TT oddział, %JJ, %KK, %XX - jeśli używane)
3.3 Migracja danych startowych (zalecenie: od początku roku)
Przygotowanie danych wejściowych
[ ] Lista środków: nr inw, nazwa, grupa, data przyjęcia, wartość, dotychczasowe umorzenie,
metoda/stawka, osoba, lokalizacja, oddział/JJ/KK/XX
[ ] Uzgodnić, jaki ma być miesiąc 'pierwszego odpisu' (bilansowo i podatkowo) dla każdego środka
Wprowadzenie do ST
[ ] Dopisać karty ST (identyfikacja + pola organizacyjne + parametry bil/pod)
[ ] Na kartach ustawić:
[ ] Liczyć bilansowo = T (jeśli ma być liczone)
[ ] Liczyć podatkowo = T (jeśli ma być liczone)
[ ] Uzupełnić symbole dekretacji UM+/AP+ (dla umorzenia miesięcznego)
[ ] Wprowadzić dokumenty przychodu: wartość (bil/pod) + (jeśli dotyczy) umorzenie startowe
[ ] Na przychodach wpisać poprawnie Pierwszy odpis (bilansowo i podatkowo)
Kontrola po migracji
[ ] Sprawdzić kilka losowych środków: brutto/umorzenie/netto oraz daty pierwszego odpisu
[ ] Uruchomić Weryfikację zapisów w kartotece (spójność KST/KSOST)
3.4 Test przed uruchomieniem produkcyjnym
[ ] Wykonać próbne obliczenie umorzenia (bilansowo i podatkowo) dla miesiąca testowego
[ ] Sprawdzić raport:
[ ] czy środki, które mają się liczyć - liczą się
[ ] czy 'nieczynne', zlikwidowane, poza sezonem - nie liczą się
[ ] czy kwoty i zaokrąglenia są OK
[ ] Sprawdzić utworzone polecenia księgowania: konta, strony Wn/Ma, analityki
[ ] Skorygować brakujące dane (np. JJ/KK/XX/oddział, brak symbolu dekretacji) i powtórzyć próbę
3.5 Start produkcyjny - procedura miesięczna
1. Dokumenty
[ ] Wprowadzić i zatwierdzić dokumenty: PR/RO/W1/W2/U1/U2/BO (wg potrzeb)
2. Umorzenie
[ ] Uruchomić próbne obliczenie umorzenia (bil i pod) i sprawdzić raport
[ ] Uruchomić ostateczne obliczenie umorzenia (bil i pod)
3. Księgowanie do KG
[ ] Pobrać wygenerowane PK do KG i zaksięgować zgodnie z procedurą firmy
4. Zamknięcie okresu
[ ] Zamknąć miesiąc w ST (po kolei, bez pomijania)
[ ] Sprawdzić komunikaty o niepobranych PK / brakach danych
3.6 Dodatkowe czynności okresowe
[ ] Inwentaryzacja: wydruk ASN (arkusz spisu z natury) i rozliczenie różnic
[ ] Korekty po audycie: dokumenty Korekta BO + ewentualne korekty umorzenia
[ ] Koniec roku: kontrola stanów, zamknięcie roku, weryfikacja BO na kolejny rok
4. Checklista wdrożenia ST (2). Najczęściej spotykany wariant
4.1 Założenia (domyślne, bezpieczne)
* są ST + WNiP
* liczy się bilansowo i podatkowo (dwa tory)
* start amortyzacji: od następnego miesiąca (bilans i podatek - spójnie)
* koszty amortyzacji mają trafiać na analityki wg: Oddział (%TT) + JJ + KK (opcjonalnie też %XX)
4.2 Checklista wdrożenia ST
Wariant ST+WNiP, bil/pod, analityka kosztów
A. Ustalenia księgowe (przed konfiguracją)
[ ] Lista kont KG:
[ ] konta wartości brutto (osobno ST / WNiP)
[ ] konta umorzenia (ST / WNiP)
[ ] konta kosztów amortyzacji (z analityką oddział/JJ/KK)
[ ] konta rozchodów: sprzedaż/likwidacja + rozliczenie netto
[ ] inwestycje (080) - jeśli przekazuje się środki z inwestycji
[ ] Zasada startu odpisów: od następnego miesiąca (bil i pod)
[ ] Czy będzie matoda degresywna (i współczynnik), czy tylko liniowaq
[ ] Czy wyposażenie niskocenne:
[ ] w ST (rozliczane w czasie) lub
[ ] w MG (jednorazowo w koszty) - częsty wybór
B. Konfiguracja techniczna ST (jednorazowo)Parametry
[ ] Struktura numeru dokumentów (numeracja miesięczna OK)
[ ] Struktura numeru inwentarzowego
[ ] Zaokrąglenia umorzenia bil/pod (zwykle: do groszy)
Tabele
[ ] Tabela grup (KŚT/GUS) + stawki:
[ ] osobne grupy dla WNiP
[ ] Tabela osób odpowiedzialnych (odpow./użyt./akceptujący)
[ ] Lokalizacje (opcjonalnie)
[ ] Tabela zdarzeń (kronika: przeniesienia, zmiany osób)
Obowiązkowe pola organizacyjne w kartach ST/WNiP
[ ] Oddział (%TT)
[ ] JJ
[ ] KK
[ ] (opcjonalnie) XX
Zasada: bez tych pól karta nie przechodzi na produkcję.
4.3 Minimalny zestaw dekretacji
W ST występują rodzaje dekretacji (m.in.): wartości +/-, umorzenia +/-, netto -,
osobno bil/pod.
Aby ruszyć produkcyjnie, zwykle wystarczy zdefiniować poniższe symbole biznesowe
(a pod spodem przypiąć je do odpowiednich rodzajów dekretacji).
A. Przychód / zwiększenia wartości
[ ] Zakup środka (ST): OT-zakup
[ ] Przekazanie z inwestycji 080: OT-inwest
[ ] WNiP zakup/aktywacja: WNiP-zakup
[ ] Ulepszenie / rozbudowa (zwiększenie wartości): Ulepszenie
B. Rozchód / zmniejszenia wartości i netto
[ ] Sprzedaż: Sprzedaż-ST
[ ] Likwidacja: Likwidacja-ST
[ ] Częściowa likwidacja / zmniejszenie wartości: Zmniejszenie
C. Umorzenie miesięczne (najważniejsze)
[ ] Umorzenie bilansowe (miesięczne): symbol np. UM+
[ ] Umorzenie podatkowe (miesięczne): symbol np. AP+
> Te symbole muszą być potem wpisane w kartach środków jako 'Operacja' dla bil/pod.
D. Korekty (na start można mieć 1-2 symbole)
[ ] Korekta BO (po audycie): BO-korekta
[ ] Korekta umorzenia: KOR-UM
Tip praktyczny: jeśli jest rozbudowany plan kont, to zrobić *najpierw* dekretacje dla:
zakup, inwestycja 080, umorzenie bil/pod, sprzedaż, likwidacja.
Reszta może dojść po 1-2 miesiącach pracy.
4.4 Checklista migracji (start danych)
A. Przygotowanie danych (Excel)
[ ] nr inw, nazwa, grupa, data przyjęcia, wartość
[ ] dotychczasowe umorzenie (jeśli środek już pracuje)
[ ] parametry: metoda, stawka, współczynnik, sezon (jeśli dotyczy)
[ ] oddział/JJ/KK/(XX), osoba odpowiedzialna/użytkownik, lokalizacja
B. Wprowadzanie do ST
1. Karty
[ ] Dopisać karty (ST i WNiP)
[ ] W kartach ustawić:
[ ] Liczyć bilansowo = T
[ ] Liczyć podatkowo = T
[ ] Operacja bilans: UM+
[ ] Operacja podatek: AP+
[ ] Uzupełnić oddział/JJ/KK/(XX)
2. Przychody
[ ] Wprowadzić dokumenty przychodu:
[ ] wartość bilansowa i podatkowa
[ ] umorzenie startowe (jeśli trzeba)
[ ] Pierwszy odpis bil i pod: ustawiony zgodnie z zasadą 'od następnego miesiąca'
3. Kontrola
[ ] Weryfikacja zapisów w kartotece
[ ] Losowo 10 środków: sprawdzić brutto/umorzenie/netto + pola organizacyjne
4.5 Test produkcyjny 'na sucho' (obowiązkowy)
A. Umorzenie próbne
[ ] Uruchomić Próbne obliczenie umorzenia bilansowo
[ ] Uruchomić Próbne obliczenie umorzenia podatkowo
[ ] Sprawdzić raporty:
[ ] czy nie liczy dla: nieczynnych, zlikwidowanych, całkowicie umorzonych, poza sezonem
[ ] czy kwoty są zgodne z metodą i stawką
[ ] czy zaokrąglenia OK
B. Test PK do KG (najważniejszy punkt kontrolny)
[ ] Czy tworzą się PK dla:
[ ] umorzenia bil
[ ] umorzenia podatkowego
[ ] przyjęcia zakupu
[ ] przekazania z inwestycji (jeśli używane)
[ ] Czy PK zawiera właściwe:
[ ] konta Wn/Ma
[ ] analityki z oddział/JJ/KK/(XX)
[ ] poprawne sumy i opisy
Jeżeli coś 'nie tworzy PK':
[ ] sprawdzić brak symbolu dekretacji / usunięty symbol
[ ] sprawdzić puste pola organizacyjne w karcie (JJ/KK/oddział/XX)
[ ] sprawdzić, czy karta ma 'Liczyć?' = T
4.6 Procedura miesiąca po starcie (powtarzalna)
[ ] Wprowadzić dokumenty (zakupy/ulepszenia/sprzedaże/likwidacje)
[ ] Umorzenie próbne (bil i pod) + kontrola
[ ] Umorzenie ostateczne (bil i pod)
[ ] Pobranie PK do KG + księgowanie
[ ] Zamknięcie miesiąca w ST
4.7 Minimum kontroli po 1. miesiącu
[ ] Zestawienie stanów ST: brutto/umorzenie/netto vs oczekiwania
[ ] Suma amortyzacji w ST vs zaksięgowane PK w KG
[ ] 5 środków: porównanie odpisu miesięcznego (ręcznie vs ST)
5. Scenariusze przykładowe. Testy
NOTE: Opracowanie scenariuszy: AsystentAI.
AsystentAI może popełniać błędy.
5.0 Informacje wstępne
Pakiet testowy: lista 10 przykładowych przypadków (zakup, inwestycja 080,
ulepszenie, sprzedaż, likwidacja, sezonowy, nieczynny, WNiP)
i co powinno wyjść w raporcie + jakie PK mają powstać.
Założenia wspólne (żeby wyniki były jednoznaczne):
* zaokrąglenia do groszy
* amortyzacja od następnego miesiąca (bilans i podatek tak samo)
* metoda liniowa, chyba że scenariusz mówi inaczej
* w kartach ST/WNiP wypełniamy: Oddział, JJ, KK (żeby PK miały analityki)
* symbole dekretacji przykładowe: WP+/WK+ (wartość +), WR-/WJ- (wartość -),
UM+/AP+ (umorzenie miesięczne), NR-/NJ- (netto - przy rozchodzie)
Setup środowiska testowego (zrobić jeden raz)
1. W ST:
* tabela grup (min. 2 grupy):
49101 Komputery 20%, 40501 Maszyny 10%, (opc.) WNiP 50%
* osoby odpowiedzialne (min. 2), lokalizacje (opc.)
* zdefiniowane symbole dekretacji dla operacji: zakup, inwestycja 080, ulepszenie,
sprzedaż, likwidacja, umorzenie bil/pod
2. W KG:
* konta i analityki gotowe (Wasze), integracja pobierania PK z ST działa
3. Okres:
* miesiąc testowy np. 2026/01 jako bieżący
5.1 T01 - Nowy środek, zakup, amortyzacja liniowa (bil=pod)
Cel: sprawdzić przyjęcie, pierwszy odpis, dokumenty umorzenia i PK do KG.
Dane
* ST-001 Laptop test
* Wartość: 12 000,00
* Stawka: 20%, współczynnik 1
* Pierwszy odpis: 2026/02
* Oddział=01, JJ=01, KK=01
Kroki
1. Dopisz kartę ST (Liczyć bil=T, pod=T; Operacja: UM+/AP+)
2. Dokument przychodu PR: wartość bil=12 000; pod=12 000; pierwszy odpis 2026/02
3. W miesiącu 2026/01 uruchom obliczenie umorzenia (próbne ostateczne)
4. Przejdź na 2026/02 i wykonaj umorzenie (próbne ostateczne)
5. Pobierz PK w KG
Oczekiwane
* 2026/01: brak odpisu (pierwszy odpis dopiero 02)
* 2026/02 odpis miesięczny:
12 000 × 20% / 12 = 200,00
* Powstają dokumenty: UM0226 i AP0226 (lub wg numeracji)
* PK w KG (logika):
* amortyzacja: Wn Koszty amortyzacji / Ma Umorzenie
* na pozycjach widać analityki: oddział/JJ/KK z karty
5.2 T02 - Przyjęcie z inwestycji 080 (przekazanie)
Cel: dekretacja z inwestycji i późniejsza amortyzacja.
Dane
* ST-002 Maszyna z inwestycji
* Wartość: 100 000,00
* Stawka: 10%
* Pierwszy odpis: 2026/02Kroki
1. Karta ST jak w T01
2. PR przyjęcia z dekretacją PP-inwest (Wasz symbol) źródło 080
3. 2026/02 oblicz umorzenie ostateczne i pobierz PK
Oczekiwane
* Miesięczny odpis: 100 000 × 10% / 12 = 833,33 (0,333 zaokrąglone do 833,33)
* PK przyjęcia: Wn ŚT / Ma 080 (wg Waszej dekretacji)
* PK amortyzacji: Wn koszty / Ma umorzenie z analityką
5.3 T03 - Przyjęcie środka już używanego (z umorzeniem startowym)
Cel: czy system poprawnie startuje z istniejącym umorzeniem.
Dane
* ST-003 Wózek używany
* Wartość brutto: 50 000,00
* Umorzenie startowe: 20 000,00
* Stawka: 10%
* Pierwszy odpis: 2026/02Kroki
1. Karta ST
2. PR: wpisz wartość 50 000 oraz umorzenie startowe 20 000 (bil i pod)
3. 2026/02 umorzenie ostateczne, pobierz PK
Oczekiwane
* Stan po przyjęciu: netto = 30 000,00
* Miesięczny odpis liniowy liczony od wartości inwentarzowej (brutto):
* 50 000 × 10% / 12 = 416,67**
* PK przyjęcia ma 2 warstwy (wg Waszej dekretacji):
* wartość brutto na konto ŚT
* umorzenie startowe na konto umorzenia (przeciwstawne konto wg Waszych zasad)
5.4 T04 - Ulepszenie po naliczeniu amortyzacji w miesiącu (korekta w bieżącym)
Cel: mechanizm Uwzględnij w miesiącu bieżącym + korekta umorzenia.
Dane
* Użyj ST-001 z T01 (12 000, 20%)
* Załóżmy, że w 2026/02 wykonałeś już umorzenie ostateczne (200,00)
Kroki
1. W 2026/02 (po wykonanym umorzeniu) zarejestruj dokument W1 zwiększenie wartości o 12 000,00
2. Ustaw opcję: Uwzględnij w miesiącu Bieżącym (B)
3. Zatwierdź dokumenty i pobierz PK
Oczekiwane
* System powinien policzyć różnicę umorzenia za 2026/02 od zwiększonej wartości i wygenerować korektę:
* wzrost miesięcznego odpisu od ulepszenia: 12 000 × 20% / 12 = 200,00
* czyli łącznie za 02/2026 powinno być 400,00 zamiast 200,00
* Oczekuj dodatkowego dokumentu korygującego umorzenie (U1/U2 lub automatyczna korekta wg ST) i PK na różnicę 200,00:
* Wn koszty / Ma umorzenie
Cel: sprawdzić blokadę netto nie może być ujemne i prawidłową procedurę.
Dane
* ST-005 Środek prawie umorzony
* Wartość: 10 000,00
* Umorzenie: 9 000,00
* Chcesz zmniejszyć wartość o 2 000,00Kroki
1. Spróbuj zrobić W2 Zmniejszenie wartości -2 000,00
2. Zobacz komunikat/odmowę
3. Zrób poprawnie:
* U2 Zmniejszenie umorzenia -2 000,00
* potem W2 Zmniejszenie wartości -2 000,00Oczekiwane
* Krok 1: system nie pozwoli, bo netto spadłoby poniżej zera
* Po poprawnej sekwencji:
* wartość 8 000, umorzenie 7 000, netto 1 000
* PK powstaną zgodnie z dekretacją:
* korekta umorzenia (zmniejszenie) oraz korekta wartości (zmniejszenie)
5.6 T06 - Sprzedaż/rozchód środka w miesiącu (z dopisaniem amortyzacji za bieżący miesiąc)
Cel: czy RO automatycznie dolicza odpis za miesiąc rozchodu i generuje PK netto/umorzenie.
Dane
* ST-006 Auto test
* Wartość: 30 000,00
* Umorzenie narastająco na początek miesiąca: 18 000,00
* Stawka: 10%
* Rozchód w 2026/03
Kroki
1. W 2026/03 zarejestruj dokument RO (sprzedaż lub likwidacja)
2. Zatwierdź i sprawdź, czy ST dopisał umorzenie za 2026/03 dla rozchodowanego środka
3. Pobierz PK do KG
Oczekiwane
* Miesięczny odpis: 30 000 × 10% / 12 = 250,00
* Umorzenie powinno wzrosnąć o 250,00 przed rozliczeniem rozchodu
* PK rozchodu obejmują co najmniej:
* zmniejszenie umorzenia (Ma/Wn wg Waszej logiki)
* zmniejszenie wartości brutto
* wyksięgowanie wartości netto (rodzaj dekretacji NR-/NJ-)
5.7 T07 - Środek sezonowy (metoda S)
Cel: amortyzacja tylko w sezonie + inna kwota miesięczna.
Dane
* ST-007 Pług sezonowy
* Wartość: 100 000,00
* Stawka: 2,5%
* Sezon: 10-04 (7 miesięcy)
* Metoda sezonowa: S
* Pierwszy odpis: 2026/10
Kroki
1. Karta ST: ustaw Sezon=S, sezon od 10 do 04
2. Wykonaj umorzenie dla 2026/10 oraz 2026/05
Oczekiwane
* Roczny odpis: 100 000 × 2,5% = 2 500,00
* Miesięczny w sezonie (S): 2 500 / 7 = 357,14
* W 2026/10 odpis = 357,14
* W 2026/05 (poza sezonem) odpis = 0,00
* PK amortyzacji tylko w miesiącach sezonu
5.8 T08 - Środek Nieczynny (brak amortyzacji i brak nadrabiania)
Cel: sprawdzić, że nie liczy w okresie nieczynności i nie nadrabia.
Dane
* ST-008 Maszyna w remoncie
* Wartość: 120 000,00
* Stawka: 12%
* Miesięczny odpis normalnie: 120 000×12%/12=1 200,00
* Nieczynny w 2026/04
Kroki
1. Na 2026/04 ustaw w karcie: Sposób wykorzystania = Nieczynny
2. Zrób umorzenie 2026/04 i 2026/05
Oczekiwane
* 2026/04: odpis = 0,00
* 2026/05: odpis wraca do 1 200,00
* Brak nadrobienia 1 200,00 za kwiecień
5.9 T09 - Degresywna + automatyczna zmiana na liniową przy zamknięciu roku
Cel: sprawdzić regułę przejścia degresywna -> liniowa przy zamknięciu roku.
Dane
* ST-009 Degresywny test
* Wartość: 9 000,00
* Umorzenie startowe: 7 000,00 (netto 2 000)
* Stawka: 10%
* Metoda: degresywna, współczynnik 3,00Logika kontrolna (roczna)
* Degresywna rocznie: netto × 10% × 3 = 2 000 × 0,1 × 3 = 600,00
* Liniowa rocznie: brutto × 10% = 900,00
* Ponieważ liniowa (900) degresywna (600) -> po zamknięciu roku
system powinien przełączyć metodę na liniową dla kolejnego roku.
Kroki
1. Wprowadź kartę i przychód z umorzeniem startowym
2. Wykonaj zamknięcie roku w ST (po przejściu przez miesiące)
3. Sprawdź w karcie środka metodę na nowy rok
Oczekiwane
* Podczas zamknięcia roku: metoda zmienia się z Degresywnej na Liniową
* (Dodatkowo) brak błędów w obliczeniach i PK
5.10 T10 - Korekta BO po audycie (BO + korekty umorzenia)
Cel: dokument BO i automatyczne wyrównanie skutków, jeśli amortyzacja już była liczona.
Dane
* Wybierz środek, dla którego w nowym roku masz już naliczone umorzenie (np. ST-002)
* Audyt zmienia BO:
* wartość BO +**1 000,00**
* umorzenie BO +**400,00**
Kroki
1. ST -> Dokumenty -> Korekta BO: wpisz w kolumnie Jest nowe wartości
2. Jeśli system poprosi o numery dokumentów korekt umorzenia - podaj i wybierz dekretacje
3. Sprawdź KSOST i PK w KG
Oczekiwane
* BO w KSOST zmienia się do wartości Jest
* System wylicza skutki dla planowych odpisów bazujących na starym BO (jeśli dotyczy) i prowadzi korektami
* Powstają PK zgodne z dekretacją BO/korekt (z analitykami, jeśli wymagane)
Szybka lista kontroli po każdym teście (3 rzeczy)
1. ST/Karta: brutto, umorzenie, netto zgodne z oczekiwaniem
2. Dokumenty ST: PR/RO/W1/W2/U1/U2/UM/AP powstały właściwe i są zatwierdzone
3. KG: PK powstały, dają się pobrać, mają poprawne konta + analityki (Oddział/JJ/KK) i kwoty