1. Opis ogólny
2. Pojęcia
3. Kartoteka: Salda opakowań własnych
3.1 Opis ogólny
3.2 Scenariusz: Rozliczenie opakowań własnych (bez kaucji)
3.3 Scenariusz: Rozliczenie opakowań własnych (z kaucją)
4. Kartoteka: Salda opakowań obcych
4.1 Opis ogólny
4.2 Scenariusz: Rozliczenie opakowań obcych (bez kaucji)
5. Tematy powiązane
1. Opis ogólny
W środowisku KSeF, patrz:
KSeF. Element Rozliczenie
Asortyment w magazynie zwykle jest w opakowaniach. Opakowania mają swoją
wagę (ciężar) i wymiary. W opakowaniach mogą być różne ilości asortymentu.
Opakowania zwrotne to takie, które nadają się do powtórnego wykorzystania
w produkcji i dystrybucji, np. palety, skrzynki, skrzynio-palety, pojemniki stalowe.
Opakowania zwrotne mogą być własne i obce.
Opakowania własne, które przekazuje się odbiorcy (klientowi) i oczekuje się zwrotu.
Opakowania obce, które otrzymuje się od dostawcy i które trzeba oddać.
Opakowania zwrotne: Dokumenty i Salda
W programie Trawers ERP są dwa sposoby ewidencji i rozliczania opakowań:
* Dokumenty obrotu opakowaniami
* Salda opakowań zwrotnych
Dokumenty obrotu opakowaniami
Ewidencje prowadzi się w systemach NA Sprzedaż (opakowania własne)
i ZO Zakupy (opakowania obce).
W dokumentach sprzedaży i dokumentach zakupu zapisuje się specjalne pozycje
(transakcje) wydania i zwrotu opakowań.
Transakcje powodują skutki gospodarcze, np. NA > Sprzedaż > Wydanie opakowania
powoduje zwiększenie należności od odbiorcy i (po zatwierdzeniu) utworzenie
dokumentu [RO] Rozchód w magazynie.
Opis ewidencji: Dokumenty jest w oddzielnej dokumentacji.
Opakowania zwrotne. Dokumenty
Salda opakowań zwrotnych
Ewidencje prowadzi się w systemie MG Gospodarka magazynowa.
Wydania i przyjęcia opakowań zwrotnych prowadzi się w kartotekach sald:
* Salda opakowań własnych
* Salda opakowań obcych
Funkcje programu umożliwiają:
* ewidencjonowanie wydań i przyjęć opakowań
* ewidencjonowanie pobrań i zwrotów kaucji
* ustalanie stanu (salda) poszczególnych opakowań
* rozliczenie zwrotów opakowań w terminie
* fakturowanie opakowań niezwróconych
Salda opakowań zwrotnych. Opis jest poniżej.
2. Pojęcia
kaucja (en: Deposit, Refundable deposit, de: Pfandbetrag, Kaution)
Kaucja, to jest suma pieniężna złożona jako gwarancja dotrzymania zobowiązania.
W przypadku obrotu opakowaniami, kaucja pobierana jest w chwili sprzedaży
towaru wraz z opakowaniem i stanowi zabezpieczenie zwrotu opakowań.
Kaucja jest zwracana w chwili zwrotu opakowania.
Kwota kaucji nie jest obciążona podatkiem PTU (VAT).
opakowanie (en: Packaging)
Warstwa ochronna towaru. Wykonana z materiału opakowaniowego
(en: Packaging materiał). Opakowanie spełnia wiele funkcji:
logistyczna - ułatwia transport i składowanie, informacyjna,
marketingowa (niemy sprzedawca) itp.
Np. karton, paleta, beczka 50 l
Opakowania asortymentu
opakowania zwrotne (en: Returnable packaging, Reusable packaging, de: Leihgut)
Opakowania, które sprzedawane są wraz z towarem, ale ich wartość
nie jest wkalkulowna w cenę towaru i które, po ich opróżnieniu,
zwracane są przez nabywcę właścicielowi.
Np. pojemniki transportowe wielokrotnego użytku.
opakowania zwrotne obce
Opakowania wielokrotnego użytku, stanowiace własność dostawcy
i podlegające zwrotowi w wyznaczonym terminie.
opakowania zwrotne własne
Opakowania wielokrotnego użytku, stanowiace własność sprzedawcy
i podlegające zwrotowi w wyznaczonym terminie.
paleta, paleta EUR
Platforma, zwykle drewniana, przeznaczona do przenoszenia i składowania towarów.
Palety mają standardowe wymiary: 800 × 1200 mm (Paleta euro EPAL)
Palety ewidencjonuje się i rozlicza jako opakowania zwrotne.
3. Kartoteka: Salda opakowań własnych
3.1 Opis ogólny
Dotyczy: opakowanie zwrotne WŁASNE
NOTE: Kartoteka jest w:
MG > Kartoteka > Salda opakowań własnych [MG_ZNO10]
W kartotece: Salda opakowań rejestruje się wydania i przyjęcia opakowań
zwrotnych własnych, tzn. opakowań, ktore są naszą własnościa i tylko
na pewien czas (termin) przekazywane są kontrahentowi (odbiorcy).
Odbiorca powinien zwrócić opakowanie w umówionym terminie.
Jako zabezpieczenie zwrotu opakowania można pobrać kaucję od odbiorcy.
Jednak nie ma obowiązku pobierania kaucji. Kaucję można pobrać w gotówce
lub zapisać jako należność w kartotece rozrachunków NA
Kwota pobranej kaucji nie jest obciążona podatkiem PTU (VAT).
Jeżeli opakowanie nie zostanie zwrócone w umówionym terminie (lub w ciągu
60 dni - gdy terminu nie określono), to wartość opakowania zostaje obciążona
podatkiem PTU (VAT).
NOTE: Organizacja kartoteki sald opakowań podobna jest do organizacji
kartoteki rozrachunków: należności w NA i zobowiązań w ZO.
Jeden zapis (rekord) zwieksza saldo a kolejne zapisy (rekordy) zmniejszają
saldo - podobnie jak w kartotece rozrachunków.
Kartoteka rozrachunków
Pojęcia
-------
Anuluj
Zapis w kartotece sald opakowań. Ma podobną rolę jak nota uznaniowa w kartotece
należności. Anuluje (zmniejsza) saldo opakowań u odbiorcy.
Zapis [Anuluj] nie generuje dokumentów magazynowych.
--> doRozl
--> rrRozl
Dni zwrotu opakowań (PackDueD)
Liczba dni, która wyznacza termin zwrotu opakowania.
Termin obliczany: dzień wydania + liczba dni
Liczbę dni zwrotu podaje się w parametrach systemu MG
Domyślnie 30 dni
Parametry systemu MG
doRozl
Zapis w kartotece sald opakowań. Ma podobną rolę jak nota w kartotece należności.
Zwiększa [RO] lub zmiejsza [PR] saldo opakowań u odbiorcy.
Zapis [doRozl] nie generuje dokumentów magazynowych.
--> rrRozl
--> Anuluj
Dokumenty
Dokumenty, które generują zapis do kartoteki: Salda opakowań zwrotnych
* MG: Rozchody [RO] - zwiększenie ilości (salda)
Zwroty do magazynu [Z1] - zmniejszenie ilości (salda)
* NA: (pozycja dokumentu)
Wydanie opakowania - generuje dok MG Rozchody [RO]
- zwiększenie ilości (salda)
Zwrot opakowania - generuje dok MG Przychody [PR]
- zmniejszenie ilości (salda)
Dokumenty magazynowe
Opakowanie zwrotne własne
Asortyment magazynowy w kartotece KIM oznaczony:
Opk zwrot [W] (W: od Własne) (pole: PackRetu [W/O][N])
Kartoteka indeksów KIM
Opakowanie własne, po przekazaniu kontrahentowi pozostaje naszą własnością
Transakcje (dokumenty) rozchodu i przychodu tak oznaczonego asortymentu
powodują zapisy do kartoteki: Salda opakowań zwrotnych
rrRozl
Zapis w kartotece sald opakowań. Ma podobną rolę jak rozdysponowanie nadpłat
w kartotece należności i zobowiązań. Znosi wzajemne zwiększenia [RO]
i zmiejszenia [PR] salda opakowań u odbiorcy. Zapis [rrRozl] nie generuje
dokumentów magazynowych.
--> doRozl
--> Anuluj
Salda opakowań własnych
Kartoteka, w której zapisuje się zwiększenia i zmniejszenia ilości
naszych opakowań [W] przekazanych odbiorcy.
Zwiększenie ilości (salda) powodują dokumenty:
* Dokument MG: Rozchody [RO]
* Dokument NA: Wydanie opakowania (pozycja)
* [doRozl][RO] (bez dokumentu magazynowego)
zwiększenie ilości, np. zapisanie stanu początkowego salda opakowań
(bilans otwarcia opakowań)
Zmniejszenie ilości (salda) powodują dokumenty:
* Dokument MG: Zwrot do magazynu [Z1]
* Dokument NA: Zwrot opakowania (pozycja)
* [rrRozl] [PR] (bez dokumentu magazynowego)
zmniejszenie ilości, np. korekta stanu początkowego (bilansu otwarcia)
lub rozliczenie innym dokumentem (podobnie jak rozliczenie nadpłat)
Przeglądanie kartoteki sald opakowań
Salda opakowań można przeglądać:
MG > Kartoteki > Salda opakowań własnych [MG_ZNO10]
* [W] Wszyscy kontrahenci
* [S] Kontrahenci, którzy mają saldo do rozliczenia
* [B] Kontrahenci wybrani wg warunku (query)
Wydruki z kartoteki sald opakowań
Na dokumentach sprzedaży, np. na fakturach można umieszczać
informacje o stanie salda, np. ile opakowań pozostało do rozliczenia.
(Pola dla wzorców: Saldo opakowań - ...)
3.2 Scenariusz: Rozliczenie opakowań własnych (bez kaucji)
(zarządzanie poprzez dokumenty magazynowe w MG)
Dokumenty magazynowe
W scenariuszu wydamy opakowania własne odbiorcy a następnie zarejestrujemy
ich zwrot do naszego magazynu a) w terminie i b) po terminie.
Prace przygotowawcze:
* Do kartoteki KIM dopisać indeksy opakowań, np.
KONTENER PLAST10 Kontener plastikowy Opak własne
W karcie KIM oznaczyć: Opk zwrot [W] (W od własne)
(na ekranie 1-szym)
Kartoteka indeksów KIM
* Przychodować 100 szt opakowań do magazynu, np. mag: [10]
Dokumenty magazynowe
Wydanie i przyjęcie opakowań
Kolejne kroki:
* Wydać opakowanie odbiorcy
---------------------------
MG > Rozchody
Dokument: [WZ0001]
Odbiorca: [000001]
Indeks : [KONTENER PLAST10] Opakowanie własne (W)
Ilość : 5 szt
W kartotece: Salda opakowań powstaje zapis:
Opakowanie zwrotne: [KONTENER PLAST10]
Ilość : 5 szt
Termin: 20xx.06.20 (domyślnie 30 dni od dnia wydania)
* a) Odbiorca zwraca opakowanie w terminie
------------------------------------------
MG > Zwrot do magazynu
Dokument: [ZW0001] do dok rozchodu: [WZ0001]
Odbiorca: [000001]
Indeks : [KONTENER PLAST10] Opakowanie własne (W)
Ilość : 5 szt
W kartotece: Salda opakowań jest zapis:
Opakowanie zwrotne: [KONTENER PLAST10]
Ilość: 5 szt
Pozostało: 0 szt
Można oglądać zapisy rozliczone (trzeba podać rok rozliczenia, np. 20xx)
Widać: Pozycje do rozliczenia: [WZ0001] 5 szt
Pozycje rozliczające : [ZW0001] -5 szt
* b) Odbiorca nie zwraca opakowania w terminie
----------------------------------------------
(mija wyznaczony termin lub mija 60 dni od dnia wydania)
MG > Salda opakowań własnych
Odbiorca: [000001]
F10-nierozliczone: [WZ0001]
F8-Anuluj
Wpisujemy pozycję anulującą obowiązek zwrotu opakowania
(bo w kolejnym kroku wystawimy fakturę sprzedaży opakowania: netto i PTU)
Pozycja [Anuluj] nie tworzy dokumentu magazynowego. Jest tylko zapisem
do kartoteki sald, że odbiorca już nie zalega z opakowaniem.
Ale odbiorcy wydano opakowanie, dlatego trzeba zapłacić PTU (VAT)
Trzeba wystawić odbiorcy fakturę sprzedaży z PTU (VAT) na opakowanie.
Opakowanie już jest wydane z magazynu, dlatego dokument sprzedaży nie powinien
generować rozchodu z magazynu.
Dlatego na fakturze sprzedaży należy wpisać: Pozycja nie-magazynowa (usługa)
Dokumenty sprzedaży
W kartotece: Salda opakowań jest zapis:
Opakowanie zwrotne: [KONTENER PLAST10]
Ilość: 5 szt
Pozostało: 0 szt
Można oglądać zapisy rozliczone (trzeba podać rok rozliczenia, np. 20xx)
Widać: Pozycje do rozliczenia: [WZ0001] 5 szt
Pozycje rozliczające : [Anuluj] -5 szt
3.3 Scenariusz: Rozliczenie opakowań własnych (z kaucją)
(zarządzanie poprzez dokumenty sprzedaży w NA)
Scenariusz jest zbliżony do scenariusza rozliczenia bez kaucji (dokumenty MG).
Różnica polega na tym, że wydanie i przyjęcie opakowań inicjowane jest
specjalnymi pozycjami dokumentu sprzedaży (faktury) NA:
Dokumenty sprzedaży
* Wydanie opakowania (trzeba wskazać indeks opakowania oznaczony [W]
* Zwrot opakowania
NOTE: Zapis do kartoteki sald opakowań następuje podczas zatwierdzania
dokumentu NA
Kolejne kroki: jak w scenariuszu wyżej, np. zwrot opakowania,
lecz wykonywane w systemie NA
4. Kartoteka: Salda opakowań obcych
4.1 Opis ogólny
Dotyczy: opakowanie zwrotne OBCE
NOTE: Kartoteka jest w:
MG > Kartoteka > Salda opakowań obcych [MG_ZZO10]
Pojęcia
-------
NOTE: Pojęcia stosowane w opisie opakowań własnych można też odnieść
do opakowań obcych:
Anuluj
Dni zwrotu opakowań
doRozl
Dokumenty
rrRozl
Salda opakowań obcych
Kartoteka, w której zapisuje się zwiększenia i zmniejszenia ilości
obcych opakowań [O] otrzymanych od dostawcy.
W kartotece: Salda opakowań rejestruje się wydania i przyjęcia opakowań
zwrotnych obcych, tzn. opakowań, ktore nie są naszą własnościa i tylko
na pewien czas (termin) przekazywane są nam (odbiorcy).
My (odbiorcy) powiniśmy zwrócić opakowanie w umówionym terminie.
NOTE: Organizacja kartoteki sald opakowań podobna jest do organizacji
kartoteki rozrachunków: należności w NA i zobowiązania w ZO.
Jeden zapis (rekord) zwiększa saldo a kolejne zapisy (rekordy) zmniejszają
saldo - podobnie jak w kartotece rozrachunków: faktury i zapłaty.
Kartoteka rozrachunków
Opakowanie zwrotne obce
Asortyment magazynowy w kartotece KIM oznaczony:
Opk zwrot [O] (O: od Obce) (pole: PackRetu [W/O][N])
Kartoteka indeksów KIM
Opakowanie można przyjąć do naszego magazynu ale wartość takiego przychodu
nie zwiększa wartości naszych zapasów.
Przyjęte do naszego magazynu ma charakter depozytu.
W scenariuszu przyjmiemy opakowania obce od dostawcy a następnie zarejestrujemy
ich zwrot z naszego magazynu a) w terminie i b) po terminie.
Prace przygotowawcze:
* Do kartoteki KIM dopisać indeksy opakowań, np.
KARTON02 Karton Opakowanie fotela [O] (Opak obce)
W karcie KIM oznaczyć: Opk zwrot [O] (O od obce)
(na ekranie 1-szym)
Kartoteka indeksów KIM
Przyjęcie i wydanie opakowań
Kolejne kroki:
* Przyjąć opakowanie od dostawcy
--------------------------------
MG > Przychody
Dokument: [PR0001]
Dostawca: [000001]
Indeks : [KARTON02] Opakowanie obce
Ilość : 5 szt
W kartotece: Salda opakowań powstaje zapis:
Opakowanie zwrotne: [KARTON02]
Ilość : 5 szt
Termin: 20xx.06.20 (domyślnie 60 dni od dnia przyjęcia)
(tak zapisano w param MG)
* a) Zwracamy dostawcy opakowanie w terminie
--------------------------------------------
MG > Zwrot z magazynu
Dokument: [Z20001] do dok przychodu: [PR0001]
Dostawca: [000001]
Indeks : [KARTON02] Opakowanie obce
Ilość : 5 szt
W kartotece: Salda opakowań jest zapis:
Opakowanie zwrotne: [KARTON02]
Ilość: 5 szt
Pozostało: 0 szt
Można oglądać zapisy rozliczone (trzeba podać rok rozliczenia, np. 20xx)
Widać: Pozycje do rozliczenia: [PR0001] 5 szt
Pozycje rozliczające : [Z20001] -5 szt
* b) Nie zwracamy dostawcy opakowania w terminie
(mija wyznaczony termin lub mija 60 dni od dnia wydania)
Decydujemy się zatrzymać to opakowanie na potrzeby własne.
MG > Salda opakowań obcych
Dostawca: [000001]
F10-nierozliczone: [PR0001]
F8-Anuluj
Wpisujemy pozycję anulującą obowiązek zwrotu opakowania
(bo w kolejnym kroku zarejestrujemy fakturę zakupu)
Pozycja [Anuluj] nie tworzy dokumentu magazynowego. Jest tylko zapisem
do kartoteki sald, że nie zalegamy z opakowaniem.
Ale opakowanie już przyjęto, dlatego trzeba zarejestrować fakturę zakupu i PTU.
Prosimy dostawcę o wystawienie faktury, aby naliczyć PTU.
Dokument zakupu nie powinien generować przychodu do magazynu.
Dlatego na fakturze zakupu należy wpisać: Pozycja nie-magazynowa (usługa)
W kartotece: Salda opakowań jest zapis:
Opakowanie zwrotne: [KARTON02]
Ilość: 5 szt
Pozostało: 0 szt
Można oglądać zapisy rozliczone (trzeba podać rok rozliczenia, np. 20xx)
Widać: Pozycje do rozliczenia: [PR0001] 5 szt
Pozycje rozliczające : [Anuluj] -5 szt