1. Opis ogólny
Dokumenty sprzedaży
Rodzaje indeksów
Nazwa usługi
2. Katalog usług w kartotece indeksów KIM
3. Pozycja sprzedaży usług na fakturze
4. Koszty wykonania usługi (KwS)
5. Przykłady faktur sprzedaży usług
6. Tematy powiązane
1. Opis ogólny
Sprzedaż nie-magazynowa (usługi)
Sprzedaż nie-magazynowa w Trawers ERP obejmuje przede wszystkim usługi,
czyli czynności, które można sprzedać lub kupić (np. malowanie, reklama,
naprawa, ogrzewanie).
W systemie są one rejestrowane jako pozycje nie-magazynowe, co umożliwia
ich odrębne traktowanie w dokumentach, dekretacji i analizie kosztów.
Dokument sprzedaży
W programie Trawers usługę można:
* sprzedać - w systemie NA Sprzedaż
* kupić - w systemie ZO Zakupy
Na dokumentach sprzedaży, usługa zapisywana jest jako odrębny rodzaj pozycji:
------------------------------------
Sprzedaż usługi (nie-magazynowa) [P]
------------------------------------
To odróżnia ją od sprzedaży towarów i umożliwia specjalne traktowanie w dekretacji księgowej.
Patrz też:
Dokumenty sprzedaży
Rodzaje indeksów asortymentu
W kartotece indeksów KIM usługi mają przypisane specjalne rodzaje indeksów,
które pozwalają na:
* odrębną dekretacje
* powiązanie z kartami charakteryzującymi usługi, np. jednostkę miary, stawki PTU (VAT).
Patrz szczegóły:
Rodzaje indeksów asortymentu
Dodatkowe opisy
Do opisu sprzedawanej usługi można użyć:
* Pozycję: [D] Dodatkowy opis, zawierający np. warunki gwarancji
(z wykorzystaniem predefiniowanych tekstów z tabeli opisów)
* Opis pozycji (memo) - czyli pole tekstowe związane bezpośrednio
z pozycją dokumentu.
Wprowadzanie opisu (memo):
Menu: Zakładka (F2-cd) > Opis pozycji (memo)
Opis ten jest wewnątrz pozycji sprzedaży i nie stanowi osobnej pozycji na dokumencie.
Patrz też:
Opisy: Memo i Remark
Zapisywanie do pola memo pozycji dokumentu sprzedaży inicjuje się
w menu zakładki(F2-cd) > Opis pozycji (memo)
| a ------------------------------- |
| b Znaczące daty | Opis jest powiązany z pozycją
| c Opis pozycji (memo) | <--- Jest 'wewnątrz' pozycji sprzedaży
o------------------------------------o Nie jest oddzielną pozycją
Zmiana nazwy usługi
Nazwę usługi pobraną z KIM można zmienić na inną podczas wystawiania faktury
sprzedaży. Aby móc zmienić nazwę usługi, trzeba oznaczyć parametr 0629 [1]
Param operat 05xx 06xx 07xx
Nazwa usługi w dokumencie: Polecenia księgowaia
Nazwę usługi można przekazać do dokumentow księgowych w KG Księga Główna
jako treść opisująca dokument księgowy.
Patrz: Poziom sumowania [Nie]
Przepływ dokumentów do KG
2. Katalog usług w kartotece KIM
W programie Trawers informacje o usługach zapisane są kartotece KIM
jako wyróżnione rodzaje indeksów nie-magazynowych [Uo] i [Uw]:
-------------------
[Uo] 06 Usługa obca <-- Pozycja nie-magazynowana, może być kupowana,
używana jako określenie zakupu kosztowego
[Uw] 07 Usługa własna <-- Pozycja nie-magazynowana, może być sprzedawana
-------------------
Patrz szczegóły:
KIM Rodzaje indeksów asortymentu
Przykłady usług
* Usługa transportowa
* Naprawa gwarancyjna
Pola dekretacyjne
Dla potrzeb księgowości w kartach usług wypełnia się pola:
* Grupa [%GG]
* Wyróżnik [%WW]
* Odmiana [%NN]
Dane te mogą stanowić elementy konta księgowego w tabelach dekretacji.
Patrz też:
Tabele dekretacjiDekretowanie. Sprzedaż magazynowa
3. Pozycja sprzedaży usług na fakturze
Podczas tworzenia dokumentu sprzedaży należy wybrać rodzaj pozycji.
Rodzaj pozycji w dokumentach sprzedaży wybiera się z listy:
o-- Rodzaj pozycji ----[X]o
| Sprzedaż towaru |
| Sprzedaż usługi <----------- Sprzedaż usługi
| Rabat od całej faktury |
| Wydanie opakowania |
| Zwrot opakowania |
| Dodatkowy opis [D] |
| Zaliczka-rozliczenie |
o-------------------------o
Rodzaje dokumentów sprzedaży: [ZL] [FA] [FK] itp.
Rodzaje pozycji [P] [K] [U] [X] itp.
Patrz szczegóły:
Dokumenty sprzedaży
4. Koszty wykonania usługi (KwS)
KwS Koszt własny Sprzedaży. Koszt wytworzenia produktu, tu: wykonania usługi.
4.1 Metody określenia kosztu
Koszt wykonania usługi, dla potrzeb wyliczenia marży, określany jest przez
system Trawers na podstawie ustawień w parametrach: NA Sprzedaż (pole: ProfBaseU).
Dostępne metody wyceny:
Kod Metoda określania kosztu Źródło danych
--- -------------------------------------- -----------------------------------
[1] Cena jednostkowa z karty KIM Stała cena wpisana w karcie usługi
[4] Koszt normatywny wg struktury produktu Struktura w karcie KIM
[8] Koszt z karty zlecenia ZP (całkowity) Suma wszystkich kosztów realizacji
[9] Koszt robocizny z dokumentu [KR] w ZP Koszty pracy powiązane ze zleceniem
Parametry systemowe ustawia administrator - patrz: Parametry systemu NA
Parametry systemu NA
Patrz też:
KwS Koszt własny sprzedaży
Patrz też:
NA Koszt szacunkowy sprzedaży
4.2. Cel ustalania kosztu wykonania usługi
Ustalenie KwS jest niezbędne z punktu widzenia:
1. Analizy rentowności
Pozwala określić zysk lub stratę na każdej usłudze:
Zysk = Cena sprzedaży - Koszt wykonania usługi
Bez KwS nie wiemy, czy:
* usługa jest opłacalna,
* klient nie został obsłużony poniżej kosztów,
* nie doszło do błędnej wyceny lub niedoszacowania projektu.
2. Dekretacji i raportowania
Koszt ten jest potrzebny do:
* prawidłowego księgowania kosztów,
* analizy marży,
* controllingu.
3. Porównania planu z wykonaniem
Pozwala porównać:
* koszt planowany (np. z karty KIM),
* z rzeczywistym (np. z dokumentów ZP/KR),
i zidentyfikować odchylenia.
4. Wyceny usług w toku
W firmach usługowych lub produkcyjnych koszt usługi może być:
* częścią zlecenia produkcyjnego,
* przekazywany dalej jako składnik innego produktu/usługi.
5. Automatyzacji i integracji systemowej
KwS umożliwia:
* automatyczne obliczanie marży,
* integrację z modułami zleceń, budżetowania i BI,
* kontrolę finansową nad usługami.
5. Przykłady faktur sprzedaży usług
Dokumenty sprzedaży usług nie-magazynowych w Trawers ERP.
Przykład 1: Faktura sprzedaży usługi - transport
| Pole | Wartość |
| ---------------------- | ---------------------------------------------- |
| Numer dokumentu | FV0001/07/25 |
| Data wystawienia | 20xx-07-10 |
| Rodzaj dokumentu | [FA] Faktura |
| Rodzaj pozycji | [P] Sprzedaż usługi |
| Nazwa usługi | Transport krajowy do klienta |
| Kod indeksu (KIM) | UW-0001 |
| Jednostka miary | usł. (usługa) |
| Ilość | 1 |
| Cena jednostkowa netto | 450,00 PLN |
| Stawka VAT | 23% |
| Wartość netto | 450,00 PLN |
| Wartość VAT | 103,50 PLN |
| Wartość brutto | 553,50 PLN |
| Opis (memo) | Transport wykonany 09.07.20xx, zgodnie z umową |
Przykład 2: Zamówienie sprzedaży - usługa reklamowa
| Pole | Wartość |
| ---------------------- | -----------------------------------------------|
| Numer dokumentu | ZL0030/07/25 |
| Rodzaj dokumentu | [ZL] Zamówienie sprzedaży |
| Rodzaj pozycji | [P] Sprzedaż usługi |
| Nazwa usługi | Kampania reklamowa - social media |
| Kod indeksu (KIM) | UW-0200 |
| Jednostka miary | mies. (miesiąc) |
| Ilość | 1 |
| Cena jednostkowa netto | 3 200,00 PLN |
| Stawka VAT | 23% |
| Memo | Zakres: Facebook + Instagram |