Kontrola marży, wzory obliczeń, zestawienia

1. Opis ogólny Marża Kontrola marży Raporty 2. Pojęcia 3. Kontrola marży 3.1 Poziom marży minimalnej 3.2 Zasady kontroli Operatorzy Asortyment (indeksy KIM, grupy, tabele upustów) Odbiorcy Autoryzowanie operacji 3.3 Czy ceny w cenniku zapewniają oczekiwaną marżę ? 3.4 Kalkulacja marży wyrobów wytwarzanych 4. Zestawienia i analizy Ranking marży Kronika marży asortymentu Marża naliczona i zapłacona Średnie marże asortymentu Polityka kontroli marży Uzyskano marże niższe niż minimalne Sprzedaż lat/m-cy (tabelarycznie) 5. Panel: Informacja o marży (param 0728 [1]) 6. Panel: F2-kalkulacja marży (param 0728 [2][3]) 7. Panel: Poprzednie sprzedaże (param 0509) 8. Tematy powiązane

1. Opis ogólny

Marża

Marża, to jest nadwyżka ceny sprzedaży nad kosztem zakupu lub wytworzenia. Przedsiębiorstwo musi nadzorować poziom osiągniętej marży, aby działalność była opłacalna. W uzasadnionych przypadkach, cena sprzedaży może być niższa od kosztu. Procent marży jest minusowy, np. -35 % a marża ujemna. Patrz niżej wzory obliczania procentów i kwot marży.

Kontrola marży

W programie Trawers ERP są mechanizmy sprawdzające poziom marży w odniesieniu do realizowanej sprzedaży, do sprzedawanych produktów i ustalonych cen sprzedaży. Są też zestawienia i raporty pozwalające analizować sprzedaż pod kątem uzyskanej marży. Podczas wystawienia dokumentów sprzedaży program oblicza marżę. Można sprawdzać, czy sprzedaż zapewnia ustalony, minimalny procent (%) marży. Można zablokować sprzedaż w cenie, która daje zbyt niską marżę.

Raporty

Na podstawie zgromadzonych faktur można tworzyć raporty: * Ranking asortymentu wg uzyskanej marży * Ranking odbiorców wg uzyskanej marży * Kronikę sprzedaży i uzyskanej marży, itp. * Zestawienie marży niższych niż minimalne * Obliczanie średniej marży z zapisem do kart asortymentu KIM i KSOM Raporty i analizy Można obliczać handlowcom prowizję od marży naliczonej lub zapłaconej. Handlowcy. Zespoły. Prowizje

2. Pojęcia

Cena sprzedaży netto (CsN)

Cena sprzedaży podana na fakturze sprzedaży, cena po upuście

Min cena sprzedaży

Minimalna cena jednostkowa, za którą można sprzedać asortyment. Wpisywana w karcie KIM. Gdy podana (różna od 0), to program nie pozwala sprzedać za niższą cenę (pole: LimitPri).

Koszt własny sprzedaży (KwS)

Cena zakupu towarów lub koszt wytworzenia wyrobów (usług) sprzedanych. Inaczej: KwS Koszt Własny Sprzedaży (en: COGS Cost Of Goods Sold) (koszt rzeczywisty lub koszt szacunkowy - patrz niżej)

Pozycje magazynowe

Koszt KwS towarów i wyrobów wyznaczany jest na poziomie kosztów zakupu lub kosztów wytworzenia. Wycena przychodu z zakupu Wycena przychodu z produkcji

Pozycje nie-magazynowe

KwS Koszty wytworzenia usługi, dla potrzeb wyliczenia marży sprzedaży, program ustala wg metody podanej w parametrach NA. Metody: [1][4][8][9]. Realizacja usług i projekty

KwS: Rzeczywisty / Szacunkowy

W programie Trawers ERP, KwS występuje jako koszt rzeczywisty lub szacunkowy. Rzeczywisty - po zatwierdzeniu faktury. Szacunkowy - przed zatwierdzeniem. --> patrz opis dalej Patrz też: KwS Koszt własny sprzedaży

Marża (en: Margin, Profit Margin)

Na osi wartości: 0 10 15 | | 15 - 10 = 5 | |---------|<-------- kwota marży -------->| | | | ^- Koszt KwS + DKS% (opcja) ^- cena sprzedaży CsN KWS można zwiększyć o DKS% Dodatkowy koszt sprzedaży (patrz rysunek niżej) Wzory: -------------------------------------------------------------------- Kwota marży = cena sprzedaży netto CsN - koszt własny KwS (en: COGS) -------------------------------------------------------------------- ------------------------------------------------------------- Procent marży = Kwota marży / cena sprzedaży netto CsN * 100 ------------------------------------------------------------- % marży = (CsN - KwS) / CsN * 100 cena sprzedaży (CsN) = 15 koszt własny (KwS) = 10 Marża = 15-10 = 5 ÷ 15 * 100 = 33.33 % Procent marży nie może przekraczać 100 % Nie może być poza zakresem: -99.99 < marża % > 999.99 Procent marży minusowy (-) oznacza, że cena sprzedaży jest niższa od kosztu własnego, np. -99 % wskazuje na cenę ok połowy kosztu. W takiej sytuacji marża jest ujemna. Z DKS%: v--- DKS% Dodatkowe Koszty Sprzedaży 0 o---o | | | | |---------|---|<---- kwota marży -------->| | | | ^- Koszt własny KwS ^- cena sprzedaży CsN DKS% pobierana podczas wystawiania pozycji faktury sprzedaży Patrz opis --> DKS%

Narzut (en: Mark-up / Markup)

Marży nie należy mylić z narzutem --------------------------------------------------------------- Kwota narzutu = cena sprzedaży netto - koszt własny (en: COGS) --------------------------------------------------------------- ------------------------------------------------------------- Procent narzutu = kwota narzutu ÷ koszt własny (COGS) * 100 ------------------------------------------------------------- cena sprzedaży (CsN) = 15 koszt własny (KwS) = 10 Narzut = 15-10 = 5 ÷ 10 * 100 = 50 % Wygodniej posługiwać się marżą, gdyż procent marży jednocześnie pokazuje jaki procent zysku zawarty jest w cenie sprzedaży. Gdy uzyskuje się 30% marży, to jednocześnie oznacza, że 30% wartości sprzedaży to jest zysk (nadwyżka wartości sprzedaży nad kosztami KwS). Niektórzy wolą posługiwać sie narzutem, gdyż łatwiej ustalić cenę sprzedaży wychodząc od kosztu. Narzut 40% oznacza, że cena sprzedaży jest wyższa o 40% od kosztu. Jednak aby uzyskać 40% marży trzeba ustalić cenę sprzedaży o ok 67% powyżej kosztu. 1. Aby obliczyć marżę, gdy znamy narzut, to stosujemy wzór: ------------------------------ marża = 1 ÷ (1 + (1 ÷ narzut)) ------------------------------ narzut=50%, marża = 1 ÷ (1 + (1 ÷ 0.5)) = 1÷3 = 33.33% 2. Aby obliczyć cenę sprzedaży, gdy znamy marżę, to stosujemy wzór: ------------------------------------------- cena sprzedaży = koszt własny ÷ (1 - marża) ------------------------------------------- koszt własny = 10 marża = 33.33% Wzór: 10÷(1-0.3333) = 15 3. Aby obliczyć cenę sprzedaży, gdy znamy narzut, to stosujemy wzór: ----------------------------------------------------- cena sprzedaży = koszt własny * (1 + narzut) ----------------------------------------------------- koszt własny = 10 narzut = 50 % Wzór: 10*(1+0.50) = 15

Koszt własny rzeczywisty lub szacunkowy

Koszt własny (KwS) (en: COGS) zapisywany jest w pozycji faktury sprzedaży. Programy tworzące zestawienia korzystają z zapisanych w pozycji faktury: ceny sprzedaży i kosztu własnego (kosztu wytworzenia). Koszt własny może być rzeczywisty lub szacunkowy: a) Koszt rzeczywisty - ustalany jest podczas rozchodu z magazynu, czyli podczas zatwierdzania faktury sprzedaży. Koszt rzeczywisty ustalany jest zgodnie z metodą wyceny indeksu tj. Lifo/Fifo, Ewidencyjna, Średnia, Wskazana. W pozycji sprzedaży pole: dWartosc) Metody wyceny zapasów F/L/S/E/D/W a) Koszt szacunkowy - ustalany jest przed zatwierdzeniem faktury. Sposób ustalania kosztu szacunkowego podaje się w parametrach NA. Np. może to być cena ostatniego przychodu lub koszt normatywny wyrobu Metoda obliczania kosztu szacunkowego Patrz też: Powiadomienie [1] 1126 Podczas logowania operatora, programu wyświetli niezatwierdzone dokumenty sprzedaży NA. Param operat 05xx 06xx ... Wg numerów

Dodatkowy koszt sprzedaży magazynowej (pole: dZkCena)

(en: Selling Costs, Charges) DKS% Dodatkowy Koszt Sprzedaży DKS% Dodatkowy koszt sprzedaży można zapisać w pozycji faktury i zmniejszyć marżę. Dodatkowym kosztem mogą być koszty transportu, koszty (prowizje) agentów, koszty marketingowe, koszty pośredników, np. sklepów internetowych. (c) cena sprzedaży (CsN) = 15 (k) koszt własny (KwS) = 10 (d) dodatkowy koszt (DKS) = 2 (20% od 10 = 2) Marża = 15 - 10 - 2 = 3 ÷ 15 * 100 = 20.00 % (c) (k) (d) Można wpisać kwotę minusową (-) i powiększyć marżę. Gdy, np. otrzymamy dodatkowy bonus od dostawcy lub odbiorca sam odebrał towar i nie ponosimy kosztów transportu. Program oblicza kwotę DKS jako % od KwS Koszt Własny Sprzedaży. W podanym przykładzie: 10 * 20% = 2 KwS * DKS% = Dodatkowy koszt (do pozycji faktury) Kwotę kosztu dodatkowego program wpisuje automatycznie do pozycji faktury.

DKS% z karty adresu i z tabeli grup KIM (suma %)

Procent DKS% program pobiera z dwóch rekordów: (1)+(2). Do obliczeń bierze sumę procentów, np. 3% + 8% = 11% 1. Z pola: DKS% w karcie adresu odbiorcy (adresu wysyłkowego). Gdyż koszt dodatkowy może zależeć od odległości do punktu odbioru asortymentu. Koszty transportu lub inne koszty zależne od lokalizacji siedziby punktu odbioru. Adresy wysyłkowe odbiorców 2. Z tabeli: Grupy indeksów [GG] [MG_TGR10] Gdyż koszt dodatkowy może zależeć od grupy indeksu. Indeksy KIM grupuje się wg zbliżonej charakterystyki, także wg poziomu dodatkowych kosztów nabycia. Tabele. Słowniki DKS% można ustalić szacunkowo, obserwując w czasie udział dodatkowych kosztów w stosunku do wartości sprzedaży i wartości nabycia.

Wpisanie kwot DKS

Koszt dodatkowy można też wpisać ręcznie do zatwierdzonych pozycji sprzedaży w funkcji: Korekta. Zakładka faktury: Dokument Podsumowanie kwot Linia: Koszt dodat MG (DKS% Dodatkowy Koszt Sprzedaży) Podana kwota rozpisywana jest proporcjonalnie do wartości na wszystkie pozycje sprzedaży magazynowej (sprzedaż towaru) [MG]. Dokumenty sprzedaży

Przeglądanie kwot DKS

Rozpisane kwoty można oglądać na zestawieniu: Faktura > F2-cd > Dokument. Podsumowanie kwot > F10-pozycje Koszty sprzedaży: [FA] FA0002/01/18 ------------------------------------------------------------------------------ Poz --- Indeks ----- -- Ilość -- Wartość KosztSprze KosztDoda Marża(kwota) ------------------------------------------------------------------------------ 1 BARWNIK-INDYGO 1.000 8.80 4.00 0.69 4.11 2 2 KAT-ANG05 10.000 64.90 29.50 5.07 30.33 3 POLYETER26-50 10.000 374.00 170.00 29.24 174.76 ------------------------------------------------------------------------------ 447.70 203.50 35.00 209.20 --o-- ^ | DKS% NOTE: - Sprawdzanie marży, np. kontrola minimum odbywa się podczas rejestrowania pozycji dokumentu. Program nie sprawdza marży po wpisaniu kosztów dodatkowych DKS%. - Koszty dodatkowe rozpisywane są tylko na pozycje sprzedaży magazynowej Pozycja sprzedaży usług, jeżeli jest w dokumencie, to nie otrzymuje DKS. - Na wszystkich zestawieniach marża kwotowa i procentowa obliczana jest z uwzględnieniem kosztów dodatkowych DKS% rozpisanych w pozycjach dokumentu. Zestawienie kontrolne [NA_ZZK20] pokazuje pozycje sprzedaży, które nie mają kosztu dodatkowego (koszt jest równy 0.00)

3. Kontrola marży

Poniżej opisano: * Ustalanie poziomu marży minimalnej * Metody i zasady kontroli marży * Kontrola cen w cennikach sprzedaży * Kalkulacja marży wyrobów wytwarzanych Kontrola marży (en: Margin Control) polega na sprawdzaniu, czy podczas sprzedawania i udzielania upustów, osiąga się marżę minimalną. Aby nie dopuścić do sprzedaży z marżą (%) mniejszą niż planowana (en: Target margin). Upusty od cen sprzedaży i zakupu Podczas rejestrowania zamówień sprzedaży i wystawiania faktur, program informuje o poziomie uzyskanej marży, ostrzega i w ustalonych warunkach, blokuje możliwość zarejestrowania dokumentu. Dodatkowo, można wyświetlić panel (ekran), który pokazuje marżę z pozycji sprzedaży. Aby wyświetlić panel trzeba oznaczyć parametr operatora 0728 [1] Kontrola marży, to złożony mechanizm parametrów i wartości, których celem jest zrealizowanie planowanych zysków i niedopuszczenie do nieopłacalnych sprzedaży.

3.1 Ustalanie poziomu marży minimalnej

Marża operatora

Wskazanie minimalnego poziomu marży jaki musi uzyskać ten operator AD > Operatorzy i role > Parametry pracy [AD_PPO30] Sprawdzać % marży ? T/N Cena sprzedaży daje marżę min. 25.00 % Parametry pracy operatorów

Marża grupy indeksu

Wskazanie marży minimalnej, np. 25% przy sprzedaży asortymentu z tej grupy MG > Tabele > Grupy indeksów [GG] [MG_TGR10] NOTE: Można podać procent ujemny, np. -15%. To oznacza, że towary z tej grupy można sprzedać poniżej kosztów - marża ujemna. Inne parametry także powinny zezwalać na sprzedaż poniżej kosztów, np. 0721 [1] Sprzeda poniżej kosztu. Jako marżę minimalną do obliczeń program przyjmie mniejszą z wartości marży operatora i marży grupy indeksu.

3.2 Ustalenie zasad kontroli

* Wskazanie operatorów

Wskazanie operatorów, których sprzedaż podlega kontroli marży i podanie % marży minimalnej. Wskazanie operatorów, których sprzedaż NIE podlega kontroli marży. Parametr pracy operatora: Sprawdzać % marży (T/N) ------------------------------------------------------------- [T] Sprawdzać % marży Cena sprzedaży daje marżę min. 20.00 % [N] Nie sprawdzać -------------------------------------------------------------

* Parametr operatora: 0628 [1] Sprzeda poniżej marży

W zależności od parametru, operator może sprzedać lub nie poniżej marży. Param operat 05xx 06xx 07xx

* Wskazanie indeksów KIM

Wskazanie indeksów, sprzedaż których podlega kontroli marży (zapis w karcie KIM) ------------------------------------------- [T] Sprawdzać, czy uzyskano marżę minimalną [N] Nie sprawdzać ------------------------------------------- Domyślnie wszystkie indeksy podlegają kontroli ale można wyłączyć np. sprzedaż usług (pozycji nie-magazynowych)

* Wskazanie odbiorców

Wskazanie odbiorców, sprzedaż którym podlega kontroli marży (zapis w karcie odbiorcy) ------------------------------------------ [T] Sprawdzać czy uzyskano marżę minimalną [N] Nie sprawdzać, np. klient specjalny ------------------------------------------

* Wskazanie cenników sprzedaży

Cenniki sprzedaży, np. cenniki kontraktowe lub promocyjne Gdy cena wyliczona wg tego cennika (zapis w nagłówku cennika: Sprawdzać marżę ? T/N) ------------------------------------------ [T] Sprawdzać marżę [N] Nie sprawdzać ------------------------------------------ NOTE: Program uwzględnia wskaźnik w cenniku: Sprawdzać marżę ? T/N tylko wtedy, gdy cena jest automatycznie pobrana z cennika i nie jest zmieniana przez operatora. Patrz parametry zakazujące operatorom zmienianie cen automatycznie ustalonych przez program. Gdy cena jest wybrana ręcznie to program przyjmuje [T] Sprawdzać marżę.

* Wskazanie grup indeksów

Grupy indeksów, np. gratisy (zapis w tabeli grup indeksowych) ------------------------------------------ [T] Sprawdzać marżę tej grupy [N] Nie sprawdzać marży, np. gratisy ------------------------------------------

* Wskazanie grup upustowych

Grupy upustowe, np. artykuły w promocji (zapis w tabeli grup upustowych) ------------------------------------------ [T] Sprawdzać marżę tej grupy [N] Nie sprawdzać marży, np. w promocji ------------------------------------------

* Wskazanie pozycji w tabeli upustów od asortymentu

Pozycja tabeli upustów od asortymentu np. umowa z kontrahentem na sprzedaż towarów z grupy akcesoria z upustem (zapis w pozycji tabeli upustów) ------------------------------------------ [T] Sprawdzać marżę [N] Nie sprawdzać marży ------------------------------------------

* Wskazanie pozycji w tabeli upustów IWGU

Pozycja tabeli upustów IWGU np. sprzedaż o dużej wartości (zapis w tabeli upustów) ------------------------------------------ [T] Sprawdzać marżę [N] Nie sprawdzać marży ------------------------------------------

* Parametr operatora

[OF] Oferty sprzedaży Parametr operatora 0604: [1] Program nie sprawdza marży gdy [OF] Oferta [ ] Program sprawdza marżę gdy [OF[] Oferta Param operat 05xx 06xx 07xx

* Parametry dotyczące składników kalkulacji marży

(przykłady parametrów) [ ] 0101 Pilnuj ceny sprzedazy w NA [ ] 0117 NA Cennik kontraktowy adresata [ ] 0601 Nie zmieni ceny sprzedaży FA-M [ ] 0602 Nie zmieni upustu od ceny FA-M [ ] 0701 Nie zmieni ceny sprzedaży PA-M [ ] 0702 Nie zmieni upustu od ceny PA-M [ ] 0705 Nie zmieni ceny sprzedaży FA-U [ ] 0706 Nie zmieni upustu od ceny FA-U [ ] 0707 Nie zmieni ceny sprzedaży PA-U [ ] 0708 Nie zmieni upustu od ceny PA-U [ ] 0611 Nie zobaczy cen przychodu [ ] 0628 Sprzeda poniżej marży minimum [ ] 0721 Sprzeda poniżej kosztu [ ] 0734 Nie zmieni ceny gdy 30-kontr. [ ] 0735 Nie zmieni ceny gdy upust

* Autoryzowanie sprzedaży poniżej marży

Uprawnieni operatorzy mogą sprzedać poniżej marży. Muszą podać kod autoryzacji. Wykonane autoryzacje zapisywane są do logu (kroniki zdarzeń). Autoryzowanie operacji

3.3 Czy ceny w cenniku zapewniają oczekiwaną marżę ?

Cenniki poniżej marży

MI > Cenniki > Ceny poniżej marży [MI_PWC10] Cenniki sprzedaży Program tworzy zestawienie cen w cenniku poniżej i powyżej marży. Porównuje ceny w cennikach z kosztem szacunkowym. Koszt szacunkowy wg param NA [ProfBase] i KIM [ProfBasK]. Marża = Cena sprzedaży minus (-) Koszt szacunkowy Jednocześnie, poprzez porównanie zapisów w różnych cennikach, pozwala wychwycić szczególne i nieoczekiwane różnice cen. Więcej szczegółów jest w opisie cenników sprzedaży. Cenniki sprzedaży Metoda obliczania kosztu szacunkowego

Sprzedaż poniżej marży

Zestawienie dokumentów sprzedaży, które dają marże niższe niż kontrolowane marże minimalne, można uzyskać w funkcji: NZ > Przekrojowe > Sprzedaż poniżej marży [NZ_ZPM20] Raporty i analizy

3.4 Kalkulacja marży wyrobów wytwarzanych

Funkcje kalkulacji kosztów i marży pozwalają na szybkie obliczenie marży produktów: magazynowych (wyrobów) i nie-magazynowych (usług). Wyniki obliczeń przydają się do oceny kosztów planowanej produkcji, do oceny opłacalności wykonania zamówienia klienta, do oceny kosztów produkcji i marży przy uwzględnianiu różnych materiałów i półwyrobów. Kalkulacja kosztów wytworzenia Funkcje kalkulacji kosztów i marży są w systemie BM Struktury produktu BOM. BM > Wyceny > Kalkulacja kosztu produktu [BM_OKK10] BM > Wyceny > Kalkulacja Zamówienia [BM_OKK30] System: BM Struktury produktu BOM można umieścić w konfiguracji programu Trawers ERP bez konieczności wpisywania do konfiguracji pozostałych systemów z obszaru zarządzania produkcją. To jest oferta dla firm handlowych i usługowych. Kalkulacja kosztów wytworzenia Kalkulacja. Dokument wyceny

4. Zestawienia i analizy

Koszt własny sprzedaży (KwS) (en: COGS) zapisywany jest w pozycji faktury sprzedaży. Programy tworzące zestawienia korzystają z ceny sprzedaży i KwS w pozycji faktury. Raporty i analizy

Ranking marży

NZ > Analizy sprzedaży > Ranking sprzedaży i marży * Wg odbiorców [NZ_ZSR20] [NZ_ZSR25] * Wg asortymentu [NZ_ZSR30] [NZ_ZSR35] Zestawienie sum wartości sprzedaży netto i wartości marży wg odbiorców i asortymentu uporządkowanych malejąco.

Kronika marży asortymentu

NZ > Analizy sprzedaży > Kroniki asortymentu > Kronika marży [NZ_ZKS20] * Kronika marży (rentowności) wskazanego asortymentu (NA) * Rentowność na towarze sprzedanym wskazanemu odbiorcy (F12) Obliczenia: 1. W fakturach zatwierdzonych: ---------------------------------------------------------------- marża = sprzedaż netto - koszt własny sprzedaży (COGS) ---------------------------------------------------------------- 2. W fakturach niezatwierdzonych: ---------------------------------------------------------------- marża = sprzedaz netto - koszt szacunkowy ---------------------------------------------------------------- Metoda obliczania kosztu szacunkowego

Marża naliczona i zapłacona

NZ > Analizy sprzedaży > > Zestawienia z faktur zapłaconych > Marża naliczona i zapłacona [NZ_ZDS40] Zestawienie sprzedaży netto, marży naliczonej i marży zapłaconej. Marża jest obliczana od faktur, które zostały całkowicie zapłacone. Kwota marży zapłaconej jest podawana, gdy faktura jest zapłacona nie poźniej niż [xx] dni po wyznaczonym terminie.

Średnie marże asortymentu

MG > Zapasy > Ustalanie norm i wskaźników > Oblicz średnią marżę w KIM/KSOM [MG_ZSM10] Na podstawie dokumentów sprzedaży z okresu od .. do .. można obliczyć średnią marżę, tj. % marży uzyskany na danym indeksie w podanym okresie. Obliczony % marży (średni w okresie) program zapisuje do kart KIM / KSOM. % marży zapisany w KIM/KSOM może służyć do ustalania kategorii ABC zapasów. Do kategorii A zaliczy się indeksy, które miały najwyższy % marży. Klasyfikacje ABC

Polityka kontroli marży

NZ > Przekrojowe > Polityka kontroli marży - raport [NZ_ZPM10] Zestawienie pokazuje jakie wartości mają parametry, które wpływają na kontrolę marży w sprzedaży * Kartoteka odbiorców * Kartoteka indeksów KIM * Tabela operatorów * Tabela grup indeksów * Tabela grup upustów * Tabela upustów od asortymentu * Stawki upustów IWGU * Cenniki Kartoteka odbiorców - rozkład kontroli marży -------------------------------------------- Badać marże ? Odbiorców % ------------------------------------------ --------- ----- [T] Sprawdzać, czy uzyskano marżę minimalną 460 4.3 [N] Nie sprawdzać 10 160 95.7 -------------------------- ----- Razem odbiorców 10 620 100 Kartoteka KIM - rozkład kontroli marży -------------------------------------- Badać marże ? KIM % --------------------------------------------- ----- ----- [T] Sprawdzać, czy uzyskano marżę minimalną 5001 50.0 [N] Nie sprawdzać 5001 50.0 -------------------------- ----- Razem kart KIM 10002 100

Uzyskano marże niższe niż minimalne

NZ > Przekrojowe > Sprzedaż poniżej marży [NZ_ZPM20] Marże niższe niż minimalne Dokumenty sprzedaży z marżą niższą niż kontrolowane minimalne. Program przegląda poszczególne pozycje faktur sprzedaży i porównuje marżę uzyskaną (cena (-) koszt KwS) z marżą minimalną obowiązującą operatora, który wystawił fakturę. Patrz: ustalanie poziomu marży minimalnej. Dokumenty do zestawienia można wybrać wg wielu warunków. Można sprawdzać marże uzyskane na poszczególnych indeksach, grupach, odbiorcach. ----------------------------------------------------------------------------- Op Ro Dokument v Poz Marża% Marża min% Marża kwota[+] Ilość Jm ----------------------------------------------------------------------------- IK|FA|F00001/01/19|N| 1| 100.00| 0.00| 1 730.50| 1.000|Kpl IK|FA|F00002/01/19|N| 1| 100.00| 0.00| 600.00| 1.000|Kpl IK|FA|F00002/01/19|N| 2| 0.00| 0.00| 0.00| 0.000| IK|FA|F00003/01/19|N| 1| 100.00| 0.00| 4 094.80| 1.000|Kpl -----------------------------------------------------------------------------

Sprzedaż lat/m-cy (tabelarycznie)

Zestawienia prezentują dane w formie matrycy, z główką i boczkiem i danymi na ich przecięciu. Zawartość tabeli można wysłać do arkusza, np. Excela jako plik w formacie CSV. Patrz też: Tabelaryczne. Opis ogólny Widok tabelaryczny pozwala na uchwycenie dynamiki sprzedaży i zakupów Dane można przeglądać w układach: [ ] Ogółem [ ] Odbiorcy [ ] Grupy [ ] Asortyment [ ] Operatorzy Dane zawierają następujące wartości: - Wartość netto - Marża ze sprzedaży - % Ogółem - Wartość nabycia (dane zakupu) - Średnia cena (widok wg asortymentu) - Ilość (widok wg asortymentu) Dane z poszczególych lat widoczne są jako kolumny zestawienia. Program tworzy zestawienie na podstawie rocznych danych sumarycznych. Patrz też: Sumaryczne dane roczne

5. Panel: Informacja o marży (param 0728 [1])

W firmach, w których sprzedający ma prawo ustalać ceny sprzedaży, przydatny może być panel informujący o uzyskanej marży i składowych wpływających na obliczoną marżę. Podczas rejestrowania pozycji sprzedaży, program wyświetli panel marży, ekran, który pokaże metodę wyliczania marży sprzedaży. Tj. koszt własny, cenę sprzedaży, upust od ceny i uzyskaną marżę.

Panel: Cena, Koszty, Marża

Aby wyświetlić panel, trzeba oznaczyć parametr operatora [1] 0728 o----------------------------------------------------------------------o | Cena, upust, marża (kwoty w PLN, ceny netto, jmS) | | ------------------------------------------------- | | Odbiorca : 000001 Odbiorca 1 | <--- Dane z karty odbiorcy | Nr upustu : 0 Upust wg karty kontrahenta: Stały upust 1 = 0.00% | | ----------------------------------------------------------------- | | | | Indeks : 04531111602 | | Magazyn : [10] Grupa: [01] Grupa upustu: [ ] | <--- Dane z karty indeksu KIM | Stawka PTU : 23.00 Min cena sprzedaży w KIM: 0.00 | | ----------------------------------------------------------------- | | | | Ilość : 10.000 kg | | Wyliczona cena : 0.00 Uzgodniona (z ręki) | <--- Dane z pozycji faktury | Wyliczony upust : 0.00% | | | | Koszt bazowy Cena sprzedaży Upust Cena z upustem Marża Marża % | | ------------ -------------- ----- -------------- ------- ------- | | 5.60 15.23 0.00% 15.23 96.30 63.23% | <--- Wyniki obliczeń | Narzut: 171.96% | | | | Koszt bazowy (jednostkowo): | | -------------------------- | | [1] Ostatni przychód wg KIM : 5.60 (ZKCENA) | | [2] Ostatni przychód wg KSOM/LOT/SER : 5.60 | | [3] Średnia cena nabycia zapasów : 5.60 | | [4] Koszt normatywny struktury wg KIM: 5.60 | | | | DKS% Jednostk Dodatk Koszt Sprzed MG : 0.00 (DZKCENA) | | | | Koszt szacunkowy wg: [2] (metoda liczenia kosztu szacunkowego) | | tj. Cena (koszt): Ostatni przychód wg KSOM/LOT/SER | | | | Koszty zleceń w ZP do zamówienia : ZL0005/11/13 p. 1 | | -Zlecenie- : -Koszt:M+R+O..- | <-- (opcja) dane z karty zlecenia ZP | 000002/000 : 3 840.50 | o------------------------ ----o----- ----------------------------------o | | v Koszty wytworzenia wyrobu lub usługi Koszt sumaryczny: Materiały+Robocizna+Operacje... Zlecenie w ZP: 000002/000 do zamówienia w NA: ZL0005/11/13 p. 1

Koszty wytworzenia produktu lub usługi

W firmach wytwarzających wyroby lub świadczących usługi i użytkujących system ZP Zlecenia produkcyjne, przydatna jest informacja o kosztach poniesionych na wyrób lub usługę. W pozycji: Koszty zleceń do zamówienia, program prezentuje koszty zgromadzone w karcie zlecenia. Sumę kosztów materiałów, operacji, narzuty. Patrz szczegóły: Wycena przychodu z produkcji Wycena wykonania usługi Warunek: wyroby lub usługi wytwarzane są na zlecenie sprzedaży, tj. w karcie zlecenia produkcyjnego podana jest pozycja zamówienia sprzedaży. W rezultacie, operator wystawiając fakturę sprzedaży na usługę, np. budowlaną lub usługę serwisową, może porównać cenę sprzedaży na fakturze z rzeczywistymi kosztami zlecenia.

Wycena rozchodu wyrobów

W przypadku wyrobów takie porównanie jest mniej ważne, gdyż marża liczona jest w odniesieniu do kosztów wytworzenia zapisanych w dokumencie przychodu wyrobu do magazynu i uwzględnianych jako koszt rozchodu (KwS, COGS)

6. Panel: F2-kalkulacja marży (param 0728 [2][3])

W firmach, w których sprzedający ma prawo ustalać ceny sprzedaży i % upustu, przydatny może być panel kalkulacji uzyskanej marży. Pozwala sprawdzić, jaki max upust można dać, aby utrzymać planowaną marżę. Podczas rejestrowania pozycji sprzedaży, w polu: Upust można wybrać: F2-kalkulacja marży Program pokaże panel szybkiej kalkulacji marży, upustu i ceny. Aby wyświetlić panel kalkulacji, trzeba oznaczyć parametr operatora 0728 [2] lub [3] Param operat 05xx 06xx ... NOTE: Panel kalkulacji wywołuje się w polu: Upust. Pole to powinno być aktywne. W polu: Upust można w locie wywołać, przeglądać i korygować tabelę upustu. Klawisz F7-tabela upustów. Param 0728 [2] lub [3] musi byc oznaczony. Patrz opis mechanizmu udzielania upustów: Upusty od cen sprzedaży i zakupu

Ceny netto

Gdy cena sprzedaży netto (1,2,3), to pokazuje ceny netto: o-- Kalkulacja marży ------------------------------[X]o | Ceny netto Upust% Cena z upustem Marża% | | 1 023.00 10.00 920.70 62.53 | <-- (a) | 55.03 460.00 Min: 25.00 | <-- (b) | Max upust: 40.00 613.80 43.79 | <-- (c) | Min cena KIM: 16.91 850.00 59.41 | <-- (d) | Koszt szac: 345.00 | <-- (e) o-----------------------------------------------------o | (+)(-), F3-wstaw upust, Tab-Upust/Cena/Marża, Esc | o-----------------------------------------------------o

Ceny brutto

Gdy cena sprzedaży brutto (4,5,6), to pokazuje ceny brutto: o-- Kalkulacja marży ------------------------------[X]o | Ceny brutto Upust% Cena z upustem Marża% | | 492.00 10.00 442.80 94.44 | <-- (a) | 400.00 94.12 28.94 Min: 15.00 | <-- (b) | Max upust: 80.00 98.40 75.00 | <-- (c) | Min cena KIM: 94.75 25.83 Br 4.76 | <-- (d) | 21.00 Nt | | Koszt szac: 24.60 Br | <-- (e) | 20.00 Nt | o-----------------------------------------------------o | (+)(-), F3-wstaw upust, Tab-Upust/Cena/Marża, Esc | o-----------------------------------------------------o Operator podaje jedną z wielkości: Upust, Cenę lub Marżę a program wylicza pozostałe. Program uwzględnia też politykę upustów i marży. Oznacza na czerwono nagłówki, gdy podane lub wyliczone wartości przekraczają maksymalny upust, minimalną marżę lub minimalną cenę.

Informacje na panelu

o--------------------------------------------------[X]o (a) | Cena netto Upust% Cena z upustem Marża% | | 1,023.00 10.00 920.70 62.53 | o--------------------------------------------------[X]o | Ceny brutto Upust% Cena z upustem Marża% | | 492.00 10.00 442.80 94.44 | | 400.00 | ^ ^ ^ ^ | | | o--<---- podana/obliczona marża | | o--<---------------- podana/obliczona cena z upustem | | | o--<-- podany/obliczony upust o--<-- cena brutto/netto (gdy brutto to poniżej pokazuje netto) (b) Obliczony max upust i obliczona cena dla podanej minimalnej marży. Minimalna marża pochodzi z parametrów operatora lub grupy asortymentu. (c) Obliczona cena oraz obliczona marża dla podanego maksymalnego upustu. Maksymalny upust pochodzi z parametrów operatora lub grupy upustowej. (d) Obliczony upust oraz obliczona marża dla podanej ceny minimalnej w KIM. (e) Koszt szacunkowy obliczony wg parametrów systemu NA. Np. [2] Cena (koszt) ostatniego przychodu zapisana w karcie KSOM/LOT/SER Parametry systemu NA

Klawisze

(+)(-): zwiększa/zmniejsza wartość o 1 Tab: przełącza pomiędzy polami Upust/Cena/Marża

Wpisuje / Nie wpisuje podany % upustu

F3: (zapis) zamyka panel kalkulacji i wstawia podany % upustu do pozycji dokumentu Esc: (powrót) zamyka panel bez wstawiania % upustu

Kalkulacja marży w tabeli upustów

Podobny panel: Kalkulacja marży jest w tabeli: Upusty od asortymentu [AD_TTU10]. Upusty od cen sprzedaży i zakupu Podczas ustalania % upustu od konkretnego asortymentu można obserwować wpływ podanego % upustu na poziom marży. Można podawać kolejne %-ty obserwować ich wpływ na poziom marży. NOTE: Operator musi mieć prawo do kalkulacji marży. Param 0728 [2]/[3]

7. Panel: Poprzednie sprzedaże (param 0509)

Parametr operatora 0509 [x] włącza panel, na którym program wyświetla poprzednie sprzedaże tego asortymentu temu odbiorcy: [x] v [1] Z ostatnich 3 miesięcy [2] Z ostatnich 6 miesięcy [3] Z ostatnich 12 miesięcy [ ] Nie wyświetla To pozwala operatorowi zorientować się jakie dotychczas stosowano ceny i ustrzec się przed zawyżeniem lub zaniżeniem ceny. Patrz też: [Poprzednie sprzedaże], warunek wyboru (filtr), który zawęża listy indeksów KIM. Pokazuje tylko ten asortyment (indeksy), który został sprzedany temu odbiorcy w ostatnich 3, 6 lub 12 miesiącach. Warunek jest aktywny na liście wyboru z KIM, klawisz: [?]-szukaj ?,/-szukaj, F2-warunek, F3-zapasy, F5-cen/il, F10-KIM, P-zamiennik Więcej informacji jest w opisie parametru: 0509 Param operat 05xx 06xx ...

8. Tematy powiązane

Dokumenty sprzedaży Upusty od cen sprzedaży i zakupu Raporty i analizy Sumaryczne dane roczne Zapasy: normy i wskaźniki Raporty stanu i obrotów zapasów Słowa kluczowe #Sprzedaż-Dokumenty #Sprzedaż-Upusty #Sprzedaż-Marża #Raporty-Sprzedaż #Pomoc-AsystentAI #Pomoc-NowyPracownik (AsystentAI) Polityka kontroli marży w Trawers ERP 1. Cel kontroli marży Kontrola marży w Trawers ERP pozwala upewnić się, że sprzedaż jest opłacalna i zgodna z polityką cenową firmy. System weryfikuje, czy cena sprzedaży jest wystarczająco wysoka w stosunku do kosztu towaru lub usługi, a jeśli nie - ostrzega lub blokuje transakcję. 2. Jak działa kontrola marży a) Ustalanie kosztu referencyjnego * Podstawą obliczeń jest koszt własny sprzedaży KwS (COGS) - ustalany wg: * ostatniej ceny zakupu, * średniej ceny przychodu, * ceny ewidencyjnej, * lub innej metody określonej w parametrach systemu. * Dla produktów wytwarzanych - koszt może wynikać z kalkulacji produkcyjnej. b) Wyliczenie marży * Marża = (Cena sprzedaży - Koszt) ÷ Cena sprzedaży × 100% * Obliczana jest w momencie: * wystawiania faktury, * rejestracji zamówienia od klienta, * wystawiania dokumentu WZ. c) Porównanie z minimalną marżą * W karcie odbiorcy, asortymentu lub w parametrach globalnych można ustalić minimalny dopuszczalny poziom marży. * Jeśli marża spadnie poniżej tej wartości - uruchamia się kontrola. 3. Reakcja systemu przy niskiej marży * Ostrzeżenie - komunikat z informacją, że marża jest poniżej progu. * Wymagane potwierdzenie przełożonego - sprzedaż można zrealizować tylko po autoryzacji. * Blokada - system nie pozwoli zatwierdzić dokumentu, dopóki cena nie zostanie skorygowana. 4. Dodatkowe funkcje wspierające * Kontrola marży szacunkowej - jeszcze przed zatwierdzeniem dokumentu, na podstawie kosztów z ostatniego przychodu lub ceny ewidencyjnej. * Raporty i analizy - zestawienia marż dla poszczególnych produktów, klientów, handlowców. * Alerty - automatyczne informowanie o transakcjach poniżej określonej marży. 5. Korzyści * Zapobieganie sprzedaży poniżej kosztu. * Utrzymanie stabilnej rentowności. * Możliwość szybkiej reakcji w przypadku błędnej ceny lub negocjacji z klientem. * Automatyczne narzędzie wspierające dział handlowy i kontrolę finansową. ********************************************************************************************************************** Schemat - Kontrola marży w Trawers ERP [1] Rozpoczęcie operacji sprzedaży (wprowadzanie faktury, zamówienia lub WZ) | | v [2] Pobranie danych kosztowych - metoda wyceny zapasów (FIFO, LIFO, Średnia, Ewidencyjna) - ostatnia cena zakupu - kalkulacja produkcyjna (dla wyrobów) | | v [3] Wyliczenie marży Marża (%) = (Cena sprzedaży - Koszt) / Cena sprzedaży × 100% | | v [4] Porównanie z minimalną marżą - wartość minimalnej marży z parametrów systemowych - lub z karty odbiorcy / karty towaru | | +---[A] Marża minimalna ---> [Kontynuacja operacji] | +---[B] Marża < minimalna ---+ | | [5] Reakcja systemu wg konfiguracji: - Komunikat ostrzegawczy - Wymagane potwierdzenie przełożonego - Blokada zatwierdzenia dokumentu | | v [6] Decyzja użytkownika/kierownika: - Korekta ceny - Zatwierdzenie (jeśli pozwalają uprawnienia) - Anulowanie operacji Opis kluczowych etapów 1. Rozpoczęcie operacji - kontrola działa zarówno przy sprzedaży bezpośredniej, jak i przy zamówieniach czy wydaniach. 2. Dane kosztowe - system korzysta z aktualnych danych magazynowych lub kalkulacji produkcyjnych. 3. Wyliczenie marży - wykonywane automatycznie, bez udziału operatora. 4. Porównanie z minimalnym progiem - próg może być globalny lub indywidualny. 5. Reakcja systemu - od zwykłej informacji po pełną blokadę dokumentu. 6. Decyzja - możliwa korekta ceny, negocjacje z klientem lub wstrzymanie sprzedaży. *********************************************************************************************************************** Panel: Informacja o marży (param 0728 [1]) Instrukcja krok po kroku korzystania z panelu Informacja o marży (parametr 0728 [1]). Panel: Informacja o marży - krok po kroku Aktywacja funkcji - Upewnij się, że masz aktywowany parametr operatora 0728 [1]. - Panel automatycznie pojawi się podczas rejestrowania pozycji sprzedaży. Co pokazuje panel Panel prezentuje pełną kalkulację marży: - Cena sprzedaży (netto) - Upust (jeśli występuje) - Cena po upuście - Koszt własny (wg wybranej metody) - Marża kwotowa i procentowa - Narzut (%) Źródła kosztów Koszt bazowy może być obliczany na podstawie: - [1] Ostatni przychód wg KIM - [2] Ostatni przychód wg KSOM/LOT/SER - [3] Średnia cena nabycia zapasów - [4] Koszt normatywny struktury wg KIM Wybór metody zależy od ustawień systemowych. Koszty zleceń produkcyjnych (ZP) Jeśli produkt lub usługa jest wytwarzana na zlecenie: - Panel pokaże koszty zlecenia: materiały, robocizna, operacje. - Dane pochodzą z karty zlecenia powiązanego z zamówieniem sprzedaży. - Umożliwia porównanie rzeczywistych kosztów z ceną sprzedaży na fakturze. Zastosowanie w praktyce - Pomaga ocenić rentowność transakcji. - Ułatwia kontrolę polityki cenowej i upustów. - Szczególnie przydatny w firmach produkcyjnych i usługowych (np. budowlanych, serwisowych). *********************************************************************************************************************** Panel: F2-kalkulacja marży (param 0728 [2][3]) Panel F2 - Kalkulacja marży Umożliwia szybkie obliczenie marży, ceny i upustu podczas rejestrowania pozycji sprzedaży. Jak działa: - Dostępny w polu Upust - naciśnij F2, aby otworzyć panel. - Operator może podać cenę, upust lub marżę - program obliczy pozostałe wartości. - Uwzględnia politykę cenową: minimalna marża, maksymalny upust, minimalna cena KIM. - Wartości przekraczające limity są oznaczane na czerwono. Wymagania: - Aktywny parametr operatora 0728 [2] lub [3]. - Pole Upust musi być aktywne. Widok panelu: - Pokazuje ceny netto lub brutto w zależności od typu pozycji. - Przykładowe dane: - Cena: 1 023,00 - Upust: 10% - Cena po upuście: 920,70 - Marża: 62,53% Skróty klawiszowe: - `F2` otwiera panel kalkulacji - `F3` zatwierdza i wstawia upust - `Tab` przełącza pola: Upust / Cena / Marża - `Esc` zamyka panel bez zmian - `F7` tabela upustów *********************************************************************************************************************** Instrukcja krok po kroku korzystania z panelu F2 - Kalkulacja marży Instrukcja krok po kroku: Panel F2 Kalkulacja marży Aktywacja funkcji - Upewnij się, że masz aktywowany parametr operatora 0728 [2] lub [3]. - Pole Upust musi być aktywne - to właśnie tam wywołasz panel. Wywołanie panelu - Podczas dodawania pozycji sprzedaży, przejdź do pola Upust. - Naciśnij F2, aby otworzyć panel kalkulacji marży. Wprowadzanie danych - W panelu możesz podać jedną z trzech wartości: - Upust (%) - Cenę sprzedaży - Marżę (%) - Program automatycznie obliczy pozostałe dwie wartości. Interpretacja wyników Panel pokazuje: - Ceny netto lub brutto - zależnie od typu pozycji. - Cena po upuście, marża, koszt szacunkowy, maksymalny upust, minimalna marża, minimalna cena KIM. - Jeśli podana wartość przekracza limity (np. zbyt niski zysk) - nagłówki zostaną oznaczone na czerwono. Zatwierdzenie danych - Jeśli wszystko się zgadza: - Naciśnij F3, aby zatwierdzić i wstawić upust do dokumentu. - Jeśli chcesz anulować: - Naciśnij Esc, aby zamknąć panel bez zmian. Dodatkowe funkcje - Tab - przełącza między polami: Upust / Cena / Marża. - (+)/(-) - zwiększa lub zmniejsza wartość o 1. - F7 - otwiera tabelę upustów (również wymaga aktywnego parametru 0728 [2] lub [3]). *********************************************************************************************************************** Porównawcza tabela dwóch paneli: - F2 - Kalkulacja marży - Informacja o marży (parametr 0728 [1]). Dzięki tabeli można zrozumieć różnice i zastosowanie każdego z paneli: Porównanie paneli marży | Cecha | F2 - Kalkulacja marży | Informacja o marży (0728 [1]) | |------------------------------------|--------------------------------------------|---------------------------------------------| | Typ panelu | Interaktywny - umożliwia edycję | Informacyjny - tylko do podglądu | | Wywołanie | Ręcznie - w polu: Upust, klawisz: F2 | Automatycznie - podczas dodawania pozycji | | Wymagany parametr operatora | 0728 [2] lub [3] | 0728 [1] | | Możliwość edycji danych | Tak - można wpisać cenę, upust lub marżę | Nie - dane są tylko prezentowane | | Obliczenia w locie | Tak - program przelicza pozostałe wartości | Nie - pokazuje wynikowe wartości | | Widok ceny | Netto i brutto - zależnie od typu pozycji | Tylko ceny netto | | Zastosowanie | Ustalanie warunków sprzedaży | Ocena rentowności transakcji | | Kontrola limitów | Tak - oznacza na czerwono przekroczenia | Nie - tylko pokazuje wartości | | Źródła kosztów | Koszt szacunkowy wg parametrów NA | Koszt bazowy + szczegóły z KSOM/LOT/SER/KIM | | Obsługa zleceń produkcyjnych (ZP) | Nie | Tak - pokazuje koszty zleceń pozycji | | Klawisze funkcyjne | F2, F3, Tab, Esc, (+)(-), F7 | Brak - panel informacyjny | | Przeznaczenie | Dla sprzedawcy ustalającego warunki trans. | Dla operatora analizującego rentowność |